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1、精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 1 / 18跟踪审计工作报告XX 电厂二期工程审计组自 XX 年 XX 月 XX 日进驻现场以来，对工程进行全过程跟踪审计，现将跟踪审计情况向贵公司汇报如下：一、日常工作内容审计组坚持做好每天的日常工作，具体工作如下：1、审计日志坚持每天记录；2、现场巡查工作照常进行，一般 1-2 天现场巡查一次，并做好了现场部分的拍照工作；3、根据施工计划，我组有计划的对施工现场进行了重点跟踪，并做好了审计备忘录；4、与贵公司相关部门做了大量沟通协调工作，针对工程跟踪审计中的实际工作情况，与各部门相关人员进行多次交流和谈话；5、处理贵公
2、司要求审查的日常事务，如合同、变更单的审查，给贵公司提供相关服务。6、对收到的图纸首先进行了归类清理，并结合施工现场进度和设计变更单对正在施工的图纸进行熟悉。7、根据施工图纸进行工程量统计。二、工作进展情况1、XX 年 XX 月到 XX 月，前期工作及合同审计、标底编制精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 2 / 18审计组做了对前期资料进行收集、业务联系沟通等工作，收到的图纸首先进行了归类清理，并结合施工现场进度和设计变更单对正在施工的图纸进行了重点熟悉，对相关专业词句、符号进行了集体讨论学习；并对施工现场的重点部位做了拍照处理。参与了铁路工程招标文件审查及
3、脱硫合同、循环水管租地合同、调试合同、锅炉风门采购合同等审查工作。并协助编制了 XX 电厂二期铁路工程招标标底工作。2、XX 月 XX 至 XX 月 XX 日，主要做概算收口工作根据 XX 电厂二期工程概算收口工作会议精神，我审计组收集了本次概算编制所用的定额、取费标准、价格等材料，按施工图纸计算了锅炉基础、取水泵房土石方、电除尘器支架基础、烟囱基础及筒体等工程量并与概算做了比较，并对本次概算组成的概算表也进行了审查，编写概算收口审计报告。抽查的建筑工程量 8 项，偏差率大于 10%的 7 项，占总抽查项的 88%，其中最大正偏差率 311%，最大负偏差率27%。概算对比表中工程量与按施工图计
4、算出来的工程量偏差较大，不能准确体现本工程实际造价。部分当地材料实际市场价与造价部门信息发布价存在差异，如片石本地市场价为元/M3，而概算中采用的发布价精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 3 / 18为 58 元/M3，体现在本工程中，仅此一项材料价差就达到万元。3、XX 月 XX 日至 XX 月 XX 日，收集跟审资料，协调工作内容 在前期的跟踪审计工作中，审计组工作与贵公司各部门之间未能达到较好的协助状态，为此我组加强了与各部门之间的沟通与协调，加强收集各种资料工作。为了进一步做好全过程跟踪审计工作，更好的为贵公司当好参谋把好关，以联系单要求贵公司提供投
5、资估算书，立项报告和审批资料、初步设计图纸，设计院概算修正书、监理的各种现场签证资料，隐蔽资料、月计划，周计划及资金使用计划、工程会议纪要、变更设计，设计变更会议纪要、一、二级网络图。并请在施工单位通知监理检查验收各类工程，材料和设备时，通知审计单位参与。4、XX 月 XX 日至 XX 月 XX 日，工程进度结算审查为了进一步搞好 XX 电厂二期工程的审计工作，我公司于 XX 月 XX 日在公司召开工程部审计组会议。会后根据会议精神，我组与贵公司相关部门协调工程进度结算以及其支付情况。着重收集和整理工程进度结算表等资料，向贵公司计划部、工程部、监理等部门了解工程进度结算的情况。从 XX 年 8
6、 月份以前的工程进度结算表来看，通过我组精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 4 / 18从计划部、工程部以及监理等部门了解的情况，我审计组以工作联系单的形式，要求贵公司督促 XX 联合体在提交 XX年 9 月及以后的工程进度结算表时，附带相应月完成工程的工程量计算式等相关资料，以做为审核的依据；且将 XX年 8 月及以前的工程进度结算表工程量计算式等相关资料补充齐全，以备审查。然而从贵公司计划部 X 部长处了解到，要求电建联合体的工程进度结算的工程量计算式很难达到要求，存在着编制人员不足、合同等多方面因素，其上报的月完成工程的工程量是由概算总量估算出来的，难
7、以按要求和规范提供相应的实际完成工程量及其组成。5、XX 月 22 日至 XX 月 2 日，工程资料收集、工程协调工程验收、签证单等相关工程资料，不能及时送到工程相关部门，这也对我组进行跟踪审计极为不利，请贵公司再次要求 XX 联合体将已签证验收的各种工程资料，及时报送到工程部并复印给我组就资料问题与贵公司工程部 XX 部长协调、对计划部部分工作人员谈了审计组加强跟踪审计资料收集的方法和目的各种问题、并与计划部 XX 部长以及贵公司 XX 经理，都进行了工作汇报。6、XX 月 3 日至 XX 月 17 日，加强现场跟踪，审查设计变更 资料收集、进度结算等问题受到前期汇报的影响，不精品文档201
8、6 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 5 / 18能全面展开。抓好现场巡场、施工图归类分档工作，处理日常事务。对排水口跌水段及消力池扩散段底板高程变更为，大堤外坡护坡以及导流堤变更为现浇砼构件等问题费用变化的变更申请进行了审查。排水口跌水段及消力池扩散段总长 XXM，变更后高程提高后，工程费用减少费用 62334 元。大堤外坡护坡由浆砌石护坡变更为六边型预制砼块护坡一项，外坡面积以及六边形预制砼块均未确定；导流堤由预制砼吊装变更为现浇砼水下施工作业，由此产生的施工方式，施工程序的变化，如围堰土方量目前无法确定。但我们认为，此项变更可能增加费用。如贵公司需要准确的费用数据，建
9、议由施工单位根据具体变更提交相关预算或出具更详细的变更数据再计算为妥。为此，我组向贵公司发了工作联系单，提醒了变更中存在的问题，纠正了施工单位提供的错误的造价变化为贵公司在决定是否变更起到了正确的造价指导作用。7、XX 月 17 日至 XX 月 1 日，协调部门间的工作，提交审计大纲对审计组工作向贵公司提交了审计大纲和本月审计月报 。 提请贵公司要求施工单位负责签证等资料的及时到位，并督促做好签证等资料的归档和整理工作。精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 6 / 18建议签证完成后 7 天内将已签证的资料报送贵公司、监理及审计组归档备查。以便于对其真实性、完
10、整性进行审核。并在审计月报中说明了进度结算审查的相关问题，进度结算表中的工程量是按概算收口中工程总量反算出进度工程量的，我们要求施工单位提供工程量计算式，但从计划部 XX 部长及工程部、监理等处了解的进度结算情况，施工单位提供工程量计算式的难度较大，难以按要求和规范提供相应的实际完成工程量及其组成。基于以上种种原因，虽然我审计组多次针对资料情况和进度结算情况提出要求和建议，都未能有实质性的进展。8、XX 月 1 日至 XX 月 31 日，设计变更审查及合理化建议审查了关于取水头部箱体等变更申请、截洪沟变更申请等变更申请。为了起到我组在跟踪审计中的协助作用，我组对截洪沟变更申请单独发了工作联系单
11、，设计变更附后的工程造价表计算和编制不严谨，我组对其变更数据重新进行了计算和套价，并与原概算价一起进xx 项目跟踪审计工作汇报受 xx 市审计局委托，我跟踪审计小组于 2013 年 10 月精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 7 / 1824 日至 2014 年 1 月 7 日参与 xx 项目工程的建设，对本工程施工建设进行全程跟踪审计工作，坚持独立、客观、公正的原则，科学严谨的进行计量工作和处理每一份周报、签证，并向建设单位提出合理化建议，本着实事求是的态度对发生的工程量及造价进行有效的控制。一、跟踪审计工作的主要工作我们现场跟踪审计小组要做的主要工作是：
12、1、坚持每天的施工现场巡查工作，每天至少现场巡查一次；2、记录施工时真实情况，并做好隐蔽工程的拍照；3、查看清单结合实际情况核减工程量及工程价款；4、施工遇到问题，积极提出建议，做到监督和服务并举。二、跟踪审计工作中发现的若干问题及处理1、在例行巡查的过程中，我们发现部分雨水管质量不过关，混凝土管壁有麻面、掉皮等不合格的现象。发现问题后，我们及时与监理、业主及施工单位沟通，要求施工单位退回不合格的管道给厂家，并坚决不能用不合格的管道。2、在例行巡查的过程中，我们发现拌合灰土的土里含有硅藻土，我们与监理讨论后，要求施工单位尽量不要用含有硅藻土的土，如果用硅藻土的含量不得超过 20%。精品文档20
13、16 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 8 / 183、监理要求施工单位改正和改进的地方，我们会予以重申并提出合理的建议和要求，但施工单位若对于其要改正或改进的地方没有改善或已开始改善但进展缓慢，这时我们会予以督促。三、跟踪审计工作中存在的几点不足1、我们应与被审计单位建立定期例会制度，多参加被审计单位的重要例会，及时了解、掌握项目有关情况，提出审计意见，并且作好会议记录。2、我们要做到更好的审计宣传工作，使被审计单位了解跟踪审计的程序、内容及应配合的要求，自觉接受审计。3、我们应该根据跟踪审计实施方案的要求，要求被审计单位按照审计组规定的时间和方法报送工程结算资料。第 1
14、 页 共 2 页 xx 项目跟踪审计项目部 2014 年 1 月7 日东审跟报2013 号被审计单位：审计项目：根据中华人民共和国审计法第二十二条的规定，我局派出审计组，自 XXXX 月 XX 日至 XX 月 XX 日，对 XX 建设的 XX 进行跟踪审计。审计期间，审计组审查了你公司的XXXXX 等相关工程建设资料。XX 对审计要求提供的资料能精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 9 / 18积极配合。根据中华人民共和国审计法及有关法律规定，XX 对其提供的与审计相关的工程资料及其他证明材料的真实性和完整性负责。衡东县审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计
15、报告。 一、 建设项目基本情况 至少应涵盖以下几个方面的内容 1项目概况：投资计划文号，计划投资金额及资金来源，工程建设地域范围，建设内容；2建设程序履行情况：设计单位，招标控制价，招标日期，开标日期，中标单位及中标金额，施工及设备采购合同签订日期及合同金额及施工合同建设内容，监理单位及签订合同日期等；3工程建设完成情况：项目开工日期，竣工验收日期，工程变更情况，其他事项变化情况，工程款的支付情况等。二、 审计实施情况及评价审计实施情况至少应涵盖以下几个方面的内容：跟踪审计采取方式，审计的内容及重点，审计采取的措施，参加相关会议，审计成果等评价至少应涵盖以下几个方面的内容：提供资料是否真实、完整、合法，是
