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1、1资产负债表会企 01 表编制单位：伟达股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元资产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 期末余额 年初余额流动资产： 流动负债：货币资金 1 103 000 短期借款 200 000交易性金融资产 64 000 交易性金融负债应收票据 85 000 应付票据 120 000应收账款 871 500 应付账款 420 000预付款项 170 000 预收款项 235 000应收利息 应付职工薪酬 18 000应收股利 应交税费 123 000其他应收款 43 000 应付利息存货 1 500 000 应付股利一年内到期的非流动资产
2、 50 000 其他应付款 3 800其他流动资产 一年内到期的非流动负债 600 000流动资产合计 3 886 500 其他流动负债非流动资产： 流动负债合计 1 719 800可供出售金融资产 非流动负债：持有至到期投资 80 000 长期借款 1 020 000长期应收款 应付债券 300 000长期股权投资 270 000 长期应付款 600 000投资性房地产 专项应付款固定资产 4 640 000 预计负债在建工程 360 000 递延所得税负债 4 500工程物资 80 000 其他非流动负债固定资产清理 非流动负债合计 1 924 500生产性生物资产 负债合计 3 644
3、300油气资产 所有者权益（或股东权益）：无形资产 250 000 实收资本（或股本） 5 000 000开发支出 资本公积 201 200商誉 减：库存股长期待摊费用 75 000 盈余公积 510 000递延所得税资产 未分配利润 286 000其他非流动资产 所有者权益（或股东权益）合计 5 997 200非流动资产合计 5 755 000资产总计 9 641 500 负债和所有者权益（或股东权益）总计 9 641 5002利润表会企 02 表编制单位：伟达股份有限公司 2004 年度 单位：元项目 本期金额 上期金额一、营业收入 66 500 000减：营业成本 29 920 000营
4、业税金及附加 7 500 000销售费用 7 450 000管理费用 4 600 000财务费用 1 000 000资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”填列）投资收益（损失以“” 填列） 10 100 000其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“” 填列） 26 130 000加：营业外收入 1 650 000减：营业外支出 975 000其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 26 805 000减：所得税费用 9 906 600四、净利润（净亏损以“” 号填列） 16 898 400五、每股收益：（一）基本每股收益 3.38（二）稀释每股收
5、益 3.383现金流量表工作底稿单位：元调整分录项目 年初数借方 贷方 年末数/ 本期数一、资产负债表项目 货币资金 452 000 （18）388 480 840 480交易性金融资产 144 000 144 000应收票据 0 （1）20 000 20 000应收账款 360 000 （1）200 000 （1）56 000（5）36 000 268 000预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 48 000 （5）24 000 24 000存货 360 000 （2）84 000 444 000一年内到期的非流动资产 其他流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 174 000 （8
6、）24 000 150 000长期应收款 长期股权投资 338 000 （12）40 000 （8）36 000 342 000投资性房地产 固定资产 960 000 （13）852 000（9）804 000（12）400 000872 000在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 420 000 （5）12 000（7）180 000 228 000开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 资产总计 3 256 000 3 332 480短期借款 20 000 （15）20 000 40 000交易性金融负债 应付票据 0 （2）20 00
7、0 20 000应付账款 312 000 （2）28 000 340 000预收款项 4应付职工薪酬 应交税费 132 000（2）112 000（3）84 000（14）80 000 （1）200 000 56 000应付利息 应付股利 其他应付款 24 000 （5）12 000 12 000一年内到期的非流动负债 其他流动负债 长期借款 32 000 （15）120 000 152 000应付债券 924 000 （16）240 000 （6）12 000 696 000长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 0 36 000 36 000其他非流动负债 非流动负债合计 负债合
8、计 实收资本（或股本） 960 000 （13）168 000（17）72 000 1 200 000资本公积 240 000 （13）84 000（17）36 000 360 000减：库存股 盈余公积 12 000 （17）40 000 52 000未分配利润 600 000（17）108 000（17）40 000（17）180 000（11）96 480 368 480负债和所有者权益（或股东权益）总计 3 256 000 3 332 480二、利润表项目 营业收入 （1）1 152 000 1 152 000减：营业成本 （2）504 000 504 000营业税金及附加 （3）72
9、 000 72 000销售费用 （4）108 000 108 000管理费用 （5）168 000 168 000财务费用 （6）48 000 48 000资产减值损失 （5）36 000 36 000加：公允价值变动收益（损失以“”填列） 投资收益（损失以“” 填列） （8）24 000 240005其中：对联营企业和合营企业的投资收益 加：营业外收入 （7）96 000 96 000减：营业外支出 （9）144 000 144 000其中：非流动资产处置损失 减：所得税费用 （10）47 520 47 520净利润（净亏损以“” 号填列） （11）96 480 96 480三、现金流量表项
10、目 （一）经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 （1）1 388 000 1 388 000收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 1 388 000购买商品、接受劳务支付的现金 （2）532 000 532 000支付给职工以及为职工支付的现金 （2）120 000 120 000支付的各项税费 （3）156 000（10）11 520（14）80 000247 520支付其他与经营活动有关的现金 （4）108 000（5）48 000 156 000经营活动现金流出小计 1 055 520经营活动产生的现金流量净额 332 480（二）投资活动产
11、生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 （8）36 000 36 000处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 （7）276 000（9）660 000 936 000处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 972 000购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 （13）600 000 600 000投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 600 000投资活动产生的现金流量净额 372 000（三）筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现
12、金 800 000取得借款收到的现金 （15）140 000 140 0006收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 140 000偿还债务支付的现金 （16）240 000 240 000分配股利、利润或偿付利息支付的现金 （6）36 000（17）180 000216 000支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 456 000筹资活动产生的现金流量净额 316000（四）汇率变动对现金及现金等价物的影响 （五）现金及现金等价物净增加额 （18）388 480 388 480加：期初现金及现金等价物余额 452 000（六）期末现金及现金等价物余额 840 4807
13、现金流量表会企 03 表编制单位：宏达股份有限公司 2004 年度 单位：元一、经营活动产生的现金流量： 本期金额 上期金额销售商品、提供劳务收到的现金 1 388 000收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计 1 388 000购买商品、接受劳务支付的现金 532 000支付给职工以及为职工支付的现金 120 000支付的各项税费 247 520支付其他与经营活动有关的现金 156 000经营活动现金流出小计 1 055 520经营活动产生的现金流量净额 332 480二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 3 600处置固定资产、无形资
14、产和其他长期资产收回的现金净额 936 000处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 972 000购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 600 000投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 600 000投资活动产生的现金流量净额 372 000三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 140 000收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 140 000偿还债务支付的现金 240 000分配股利、利润或偿付利息支付的现金 216 000支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 456 000筹资活动产生的现金流量净额 316 000四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 388 480加：期初现金及现金等
