《出口退税新软件问题解答(2012)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《出口退税新软件问题解答(2012)（24页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、新软件问题解答目录1、以前报关单号码录了 12 个 9 的，本月如何冲减？2、生产企业免税申报时哪些字段录错要冲减？3、外贸企业要不要做零申报？生产企业哪种情况要做零申报？4、请问退税率是 O 的，要不要做免税申报了？还是按视同内销出口货物？5、生产企业退税零申报，是生成预申报还是正式申报文件啊？如何操作？6、生产企业运保佣如何做汇总冲减？7、上海试点取得 6%发票如何处理？8、生产企业成交总价录入外销发票还是报关单金额？9、生产企业同一张发票两条成交价如何录入？10、生产企业免税申报是否也要在擎天传输平台上传？11、免税申报时提示 903 报表第 1 条记录海关代码错误？12、生产企业正式申
2、报后找不到回执，找不到反馈文件？13、正审数据上传后提示“已读入文件待审核” ，都一天了怎么还不反馈？14、我想撤销正式申报，可不可以？15、生产企业免税、退税是否要一起做？16、生产企业长时间不做出口是否 6 月份可不升级成新系统？17、商品代码录入后不自动跳出商品名称、退税率？18、生产企业增值税纳税申报表录入时“免抵退销售额”灰色没数据，“免抵退销售额累计”怎么填？19、前期数据里的报关号只有 12 位,现在输入 21 位吗 ？20、生产企业进料加工手册登记、料件明细、核销数据上传后，无回执？21、生产企业进料加工手册和料件登记，数据上传后怎么去国税申报找不到数据？22、出口发票号如何录
3、入？23、出口报关以人民币结算的还需像以前一样申报序号第一位改为 8， 备注打 KJ 吗？24、外贸企业汇率哪里录入？25、外贸企业美元离岸价怎么录？26、生产企业预申报时反馈：申报的美元离岸价与海关信息中的美元离岸价之差超过规定范围 这个怎么办？差异数是 CIF 价报关时的运费和保费。27、预申报有疑点，是不是一定要调整后才可以在预申报然后正式申报的。有疑点不可以直接正式申报的吗？28、预申报总是提示退税机关代码和所属退税机关不符合，怎么办？29、预申报疑点反馈“监管商品”怎么处理？30、预申报疑点反馈“申报的出口报关单不在海关信息中”、“该发票在总局发票信息中不存在”怎么处理？31、预申报
4、疑点反馈“该数据为运保佣数据，请注意人工审核”怎么处理？32、预申报疑点反馈：对象“自身审核”、疑点描述“原申报序号、年月（201202，000001 ）在原单证不齐申报数据中不存在” 怎么处理？33、预申报疑点反馈：对象“自身审核”、疑点描述“原申报序号、年月（201202，0000010001）在原单证不齐申报数据中不存在”怎么处理？34、预申报疑点反馈“出口国别为中国境内且运输方式不明不是1、W 或 Z”怎么处理？35、预申报疑点反馈“该商品不是基本商品”怎么处理？36、外贸企业预申报疑点反馈“进料加工贸易未开具免税证明”怎么处理？37、生产企业预申报疑点反馈“代理出口证明与核销单同时存
5、在”怎么处理？38、生产企业新系统应该报哪些资料？打印 A3 或 A4 纸？39、外贸企业新系统应该报哪些资料？打印 A3 或 A4 纸？40、生产企业运保佣的资料要不要带？41、生产企业预申报疑点反馈“企业单证收齐申报的商品代码与原不齐申报数据不一致”怎么处理？42、生产企业擎天申报系统中免税申报出口日期我填的 7 月 18 日，网上办税平台 903 报表上面怎么就成了 7 月 1 日了，怎么办？43、我们预申报时没疑点，但去国税正式审核后出现很多疑点，为什么？44、培训时说预申报疑点反馈后，可以在“预申报疑点调整”中查看并通过“未调整”按钮直接对数据进行修改，我怎么点了后不让我直接修改数据
6、？45、生产企业出口冲减怎么做？46、生产企业到国税正式申报后发现免税申报错了，要修改免税申报，一定要撤销纳税申报吗？47、生产企业预申报疑点反馈“增值税免抵退办法销售额（0）与退税申报免抵退销售额（21）不一致”怎么处理？48、生产企业预申报疑点反馈“出口销售额乘征退税差有误”怎么处理？49、外销发票开的计量单位是件，但报关单上计量单位是千克，行不行？50、生产企业月已退税申报，现在 7 月发现 5 月有单证不齐数据，但未做 5 月的退税零申报，能不能补报月份的退税零申报？51、现在领退税装订资料需要带哪些证件？52、外贸企业 8 月 2 日升级后，要不要在申报软件“免税数据录入”中录入当月
7、开具的外销发票？53、预申报时无疑点，要不要打印疑点表？54、外贸企业换汇成本异常如何处理？55、免税、退税数据撤销如何操作？56、生产企业运保佣中录入了数据算不算退税零申报，要不要上门交资料？57、外贸企业如何办理转内销证明？58、样品出口能不能退税？59、退税率为零货物出口如何处理？60、外贸企业预申报疑点反馈大量出现“该发票在总局发票信息中不存在”怎么处理？61、8 月 1 日取消核销单后，退税申报时核销单号如何填写？62、预申报疑点反馈：对象“自身审核”、疑点描述“原申报序号、年月（201207，000001）在原单证不齐申报数据中不存在” 怎么处理？新软件问题解答1、以前报关单号码录
8、了 12 个 9 的，本月如何冲减？答：要开一正一负两张发票，汇率按以前汇率，这样就不要调账了，开票日期就按本月就可以。2、生产企业免税申报时哪些字段录错要冲减？答：免税申报时除了出口日期、核销单号、数量录入错误，其余一律要冲减免税重做，如报关单三条免税时汇总录成一条也要冲减。3、外贸企业要不要做零申报？生产企业哪种情况要做零申报？答：退税零申报仅指生产企业，外贸企业无退税零申报概念。生产企业申报的变化中第 7 点对退税零申报明确：一是虽无退税申报数据（即无报关单申报退税），但单证不齐、单证齐全、不予免抵退税任何一个模块有数据录入，则企业必须退税零申报；二是企业若有前期审核未通过的退税数据，则
9、后期即使单证不齐、单证齐全、不予免抵退税任何一个模块无数据录入，也必须进行退税零申报，只有这样税务机关才能进行前期退税数据的审核及计算。退税零申报，企业只需将零申报的退税数据通过“擎天传输平台软件”上传成功即可，不需上报任何零申报的纸质资料。如生产企业有疑点但忘做了退税零申报，没关系：哪个月做退税申报哪个月审核以前疑点。4、请问退税率是 O 的，要不要做免税申报了？还是按视同内销出口货物？答：退税率为零视同内销，现在不建议在擎天申报软件中录入数据，和原来一样只录 448 表，否则企业工作量太大要录两次。5、生产企业退税零申报，是生成预申报还是正式申报文件啊？如何操作？答：如果有单证不齐最好做一
10、下预申报（预申报可以审核单证不齐数据是否准确），退税零申报数据在传输平台上传就行，不要上门申报。操作方法：新系统中录入增值税纳税申报表，在“数据处理生成申报数据免抵退明细数据”模块中生成零申报正式申报压缩文件，并通过“擎天传输平台软件”上传该压缩文件，结合上面第 3 点理解。6、生产企业运保佣如何做汇总冲减？答：对生产企业运保佣集中支付，对应的出口报关单明细过多，分配确有困难，特别是分配后需要在运保佣调整中逐笔录入工作量过大的企业，可以按不同的退税率分配后，按商品代码汇总录入运保佣费用，出口发票号码录入“Y+年月（6 位，例：201205）+顺序号（3 位，例：001）”，报关单号录入“999
11、99999999（11 个 9）+该条记录对应录入的发票号码（10 位，即“Y+年月（6 位）+顺序号（3 位）”）。企业如退税率一致只要找一个常用商品代码录入就可以。运保佣集中录入时：数量录入-1；成交总价录入运保佣对应金额，应录入负数。7、上海试点取得 6%发票如何处理？答：如接受到 6%发票，哪怕他开成了运费或海运费或代理运费，实质上上海都认为代理费，只能认证抵扣做费用，不可冲减外销收入；如品名开成运费或海运费，则要协调上海退回重开；如拿到的是零税率的增值税普通发票，一般运输公司直接开具的，品名为海运费，可冲减外销收入，作为运保佣录入。 8、生产企业成交总价录入外销发票还是报关单金额？答
12、：这点也要大家注意：新系统取消了老系统免税、退税界面“外币金额、美元金额、发票金额、发票总金额”的录入，统一改为“成交总价”的录入，新系统中成交总价应录入外销发票上对应的金额（FOB、CIF 价等）。注意：原老系统中已做免税申报但未做退税申报，在新系统做退税申报时，成交总价会将老系统免税申报时的外币金额（报关单的 FOB 价）自动带入，企业应核对修改成外销发票上对应的金额（FOB、CIF 价等），否则企业申报的免抵退税额会重复冲减运保佣部分，造成免抵退税额计算错误。新系统不再存在报关单的 FOB 价的概念，也就是说报关单上预估的运、保费在新系统中无任何字段需要扣减。9、生产企业同一张发票两条成
13、交价如何录入？答：同一张发票如对应两张报关单号，应将发票拆分金额后对应录入成交总价中；如一张发票开具多行，但对应一张报关单号，则成交总价汇总录入。10、生产企业免税申报是否也要在擎天传输平台上传？答：免税零申报和以前一样，生成 XML 文件后直接上传到网上办税平台 902、903、904 报表中，不用在擎天传输平台上操作，你们可看一下上传的生产企业申报规则。11、免税申报时提示 903 报表第 1 条记录海关代码错误？答：原因是征税分局在 CTAIS 软件中维护企业信息时，录入了错误的海关代码。这种情况找征税分局大厅（综合业务股）在征管软件中修改一下就好了。 12、生产企业正式申报后找不到回执
14、，找不到反馈文件？答：申报退税前企业在擎天传输平台软件做两步操作：第一步预申报，接受反馈数据读入软件中查看并打印疑点；第二步正式申报数据上传，只要有回执文件就说明数据已上传成功了，这样就可以拿纸质资料上门申报了，无需等正审数据反馈。注意：一定要点击相关上传压缩文件，然后左下角出来 PDF 文档，可打印。13、正审数据上传后提示“已读入文件待审核” ，都一天了怎么还不反馈？答：不要等正审反馈，正式审核反馈要等你们交纸质资料后，每月月底国税审批后才反馈当月审核通过数据和未通过数据。具体操作也要下载压缩文件后再导入申报系统系统中查看。我们保留出口企业全程提醒服务，操作说明已挂共享文件。 14、我想撤
15、销正式申报，可不可以？答：新系统中如正式申报数据通过擎天传输平台上传后，无法在平台中撤销数据，也无法再次上传正式申报数据，也不能再做预申报。如企业正式申报数据录错了，只能修改后把正式申报压缩文件传到一楼接收资料窗口人员信箱，国税人工读入数据后再审核，企业也可把正式申报压缩文件拷到 U 盘中到二楼自助办税区上传信箱。15、生产企业免税、退税是否要一起做？答：建议大家免税、退税数据全部录入后，先做退税预申报，然后再把免税数据报到网上办税平台，申报顺序：退税预申报免税申报-退税正式申报。这几天已出现几户企业先报了免税，后退税预申报提示免税录入错误，最后只好去分局撤销征税申报，比较麻烦。当然也可以先做
16、免税，然后做退税预申报和正式申报，只要保证免税申报准确就行。16、生产企业长时间不做出口是否 6 月份可不升级成新系统？答：软件可不升级，但需要到征税分局办理取消出口免税申报手续。原拟过一个文件，如企业长时间不出口，可保留出口资格，仅取消网上办税平台 902、903、904 报表申报，企业可到征税分局管理员处填写生产企业取消出口免税申报书面申请，就可不做免税零申报。 17、商品代码录入后不自动跳出商品名称、退税率？答：标准商品代码必须录入 10 位或 11 位，企业报关如为 8 位，应在后面加 00，这样就可自动跳出商品名称、退税率。18、生产企业增值税纳税申报表录入时“免抵退销售额”灰色没数据，“免抵退销售额累计”怎么填？答：目前企业免税申报后，增值税纳税申报表“免抵退销售额”为空且为灰色，企业无法自己填列，没关系，最后打印汇总表时数据会根据免税申报显示；“免抵退销售额累计”填本年累计数据。19、前期数据里的报关号只有 12 位,现在输
