证券承销冲刺二及答案

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1、2010 年证券从业考试证券发行与承销最后冲刺试题及参考答案（二）一、单项选择题（每题 0.5 分，答对得分，不答或答错不给分）1.投资银行业的真正发展是在（ ）。A.19 世纪末 60 年代 B.19 世纪 70 年代C.20 世纪初D.20 世纪 30 年代前后2. 2008 年美国由于次贷危机而引发的连锁反应导致了罕见的金融风暴，在此次金融风暴中，美国著名投资银行贝尔斯登和雷曼兄弟崩溃，其原因主要在于（）。A.风险控制失误和激励约束机制的弊端。B.商业银行、证券业、保险业在机构、资金操作上的混合。C.商业银行将存款大量贷放到股票市场导致了股市泡沫。D.美国放松金融管制。3.我国发行监管制

2、度的核心内容是（ ）。A.股票发行种类和发行数量。B.股票发行决定权的归属。C.企业债券和国债现券交易和回购。D.首次公开发行股票询价制度4.1998 年之前，我国股票发行监管制度采取（ ）双重控制的办法。A.发行种类和发行企业数量B.发行规模和发行种类C.发行种类和发行方式D.发行规模和发行企业数量5. 从 1994 年开始，我国进行股票发行价格改革，在一段时间内实行竞价发行（只有几家公司试点，后没有被使用），大部分采用（）方式。A.固定数量B.固定发行范围C.固定价格D.固定市盈率6.在公司设立的原则上，我国公司法第六条规定，设立公司，符合公司法规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为（

3、），但法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。A.无限责任公司 B.两合公司C.股份两合公司 D.有限责任公司或者股份有限公司7.股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（ ）元。A.300 万B.500 万C.1000 万 D.2 000 万8.发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的（ ）承销，签订承销协议。A.保险公司B.证券公司C.基金公司D.银行9.我国目前遵循的是（ ）的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。A.法定资本制B.授权资本制C.折中资本制D.审核资本制10.股份有限公司减少资本是指股份有限公司依照

4、法定程序减少公司的（ ）。A.注册资本 B.税后利润C.股份总数 D.所有者权益11.关于股份的特点，不正确的是一项是：（ ）。A.股份的金额性B.股份的平等性C.股份的可分性D.股份的可转让性12.根据公司法第一百六十六条的规定，股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的（）日前置备于本公司，供股东查阅A.10B.15C.20D.3013.企业改组为股份有限公司，应当符合（ ）的规定。A.证券法 B.证券交易法C.公司法 D.上市公司证券发行管理办法14.拟发行上市公司的机构应做到独立，下列哪一项是错误的：（ ）。A.拟发行上市公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开，不得出现混合

5、经营、合署办公的情形。B.控股股东及其他任何单位或个人不得干预拟发行上市公司的机构设置。C.控股股东及其职能部门与拟发行上市公司及其职能部门之间存在上下级关系。D.控股股东及其职能部门与拟发行上市公司及其职能部门之间不存在上下级关系，任何企业不得以任何形式干预拟发行上市公司的生产经营活动。15.（ ）是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法。A.收益现值法 B.重置成本法C.现行市价法 D.清算价格法16.（ ）是指资金盈余者与短缺者相互之间直接进行协商或者在金融市场上由前者购买后者发行的有价证券，从而资金盈余者将资金的使

6、用权让渡给资金短缺者的资金融通活动。A.内部融资 B.直接融资C.股权融资 D.间接融资17.下列哪项不属于股权融资的特点：（ ）。A.公司财务风险小 B.融资成本较高C.融资成本较低 D.股权融资可能引起企业控制权变动18.下列关于融资成本的说法不正确的一项是：（ ）。A.从投资者者的角度来看，融资成本是投资者因提供资本而要求得到补偿的资本报酬率B.从投资者的角度来看，融资成本是公司为获得资金所必须支付的最低价格（代价）C.从理论上讲，资本成本包括融资费用和使用费用D.融资费用是公司在融资过程中发生的各种费用，使用费用是公司因使用资金而向资金提供者支付的报酬19.（ ）的结论是：在无税情况下

7、，企业的货币资本结构不会影响企业的价值和资本成本。A.代理成本模型 B.净经营收入理论C.MM 定理D.破产成本模型20. 下列哪些项不属于债券筹资的缺点：（ ）。A.债券筹资有固定的到期日，并须定期支付利息，如不能兑现承诺，则可能引起公司破产。B.债券筹资具有一定限度，随着财务杠杆的上升，债券筹资的成本也不断上升，会加大财务风险和经营风险，可能导致公司破产和最后清算。C.债券要求分享普通股的剩余所有权，稀释其每股收益。D.公司债券通常需要抵押和担保，而且有一些限制性条款，这实质上是取得一部分控制权，削弱经理控制权和股东的剩余控制权，从而可能影响公司的正常发展和进一步的筹资能力。21. 证券公

8、司从事证券发行上市保荐业务，应依照规定向（ ）申请保荐机构资格。A.国务院B.证券交易所C.中国证监会D.中国保监会22. 持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的（ ）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。A.5 B.10C.15D.2023. 保荐业务的工作底稿应当至少保存（ ）年。A.5B.10C.15 D.2024. 拟上市公司应当本着审慎的原则作出当年的盈利预测，并经过具有证券业从业资格的（）审核。A.注册会计师 B.律师C.保荐人 D.资产评估师25. 发行人在创业板上市公司首次公开发行股票需满足的基本条件是：发行后股本总额不少于（）万元。A.1

9、000B.2000C.3000D.500026. 根据中国证监会证券发行与承销管理办法（中国证监会令2006第 37 号）的规定，首次公开发行股票应通过（ ）的方式确定股票发行价格。A.估值B.竞价C.询价D.协商27. 询价对象应当在年度结束后（ ）个月内对上年度参与询价的情况进行总结。A.1B.2C.3D.628. 发行人及其主承销商在发行价格区间和发行价格确定后，应当分别报（ ）备案，并予以公告。A.国务院 B.财政部C.中国证监会 D.中国证券业协会29. 首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过（ ）网下申购电子化平台及中国证券登记结算有限责任公司登记结算平台完成首次公开发行股票的

10、初步询价、累计投标询价、资金代收付及股份初始登记。A.发行人 B.银行C.证券公司 D.证券交易所30. 沪市投资者可以使用其所持的上海证券交易所账户在申购日（以下简称“T 日”）向上海证券交易所申购在上海证券交易所发行的新股，申购时间为：（ ）。A.T 日上午 9：3011：30，下午 1：003：00B.T 日上午 9：0011：00，下午 1：003：00C.T+1 日上午 9：0011：00，下午 1：003：00D.T+2 日上午 9：3011：30，下午 1：003：0031. 董事会秘书空缺期间超过（ ）个月之后，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。A.1B

11、.2C.3D.432. 自 2008 年 7 月 1 日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的（）个工作日内在网上公开招股说明书（申报稿）。A.2B.3C.5D.633. 发行人应披露其控股子公司、参股子公司最近（ ）的总资产、净资产、净利润，并标明有关财务数据是否经过审计及审计机构名称。A.1 年 B.1 年及 1 期C.3 年 D.3 年及 1 期34. 发行人运行不足 3 年的，应披露最近 3 年及 1 期的（ ）以及设立后各年及最近 1 期的（）。A.资产负债表，利润表和现金流量表B.资产负债表和现金流量表，利润表C.股东

12、权益增减变动表，资产负债表和现金流量表D.利润表，资产负债表和现金流量表35. 发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作（）分析。A.敏感性 B.稳定性C.持续性 D.波动性36. 向不特定对象公开募集股份需要满足最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 （ ）。A.2%B.3%C.5%D.6%37. 上市公司发行新股决议（ ）年有效；决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请股东大会表决。A.1 B.2C.3 D.438. 保荐人应当自持续督导工作结束后（ ）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。A

13、.2 B.3C.5 D.1039. 发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到（）票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。A.3B.5C.10 D.1540. 增发如有老股东配售，则应强调代码为（ ）。A.“700 ”B.“730 ”C.“600 ”D.“000 ”41. 根据上市公司证券发行管理办法第二十七条规定，发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 1 期未经审计的净资产不低于人民币（ ）亿元。A.5 B.10C.15D.2042. 转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的（）以上同意；股东大会进行表决时，持有公司可转换债券的

14、股东应当回避。A.1/3 B.1/2C.2/3 D.1/443. 可转换公司债券实质上是一种由普通债权和股票期权两个基本工具构成的复合融资工具，投资者购买可转换公司债券等价于同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的（）。A.看涨期权B.看跌期权C.平价期权D.实值期权44. 可转换公司债券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起（）个月后，可再次提出证券发行申请。A.2B.3C.5D.645. 在可以行使回售权的年份内，上市公司应当在每年首次满足回售条件后的 5 个交易日内至少发布（ ）次回售公告。A.1B.2C.3D.446. 至 2008 年底，我国国债存量为 5.49 万亿元，在所有债券存量中占比高达 34.87%，位居第（ ）位。A.1B.2C.3D.447. 利率或利差招标时，标位变动幅度为（ ）；价格招标时，标位变动幅度在当期国债发行文件中另行规定。A.0.01% B.0.02%C.0.03% D.0.04%48. 2005 年 4 月 27 日，（ ）发布了全国银行间债券市场金融债券发行管理办法，对金融债券的发行行为进行了规范。A.财政部B.国务院C.中国人民银行D.中国证监会49. 金融债券发行结束后（ ）个工作日内，发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。A.10B.20C.30D.5050.