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1、中国移动通信集团 云南有限公司 2012目模块功能和流程介绍 项目模块概述 工程立项 任务管理 成本归集与查询 转资准备 费用分摊与转资 资产过账 项目模块报表 项目投资核算体系概览 7 . 2 内资 产 转 移7 . 6资 产 报 废7 . 5资 产 盘 点7 . 8资 产 关 账2 . 1 物 资请 购2 . 2 标 采 购流 程3 . 2 物 资入 库3 . 2 物 资验 收3 . 3 间 调 拨3 . 3 间 调 拨4 . 1供 应 商 预 付4 . 4 费 用报 销 及 核 销4 . 2 采 购 结 算4 . 2 阶 段 性 结 算2 . 2 价 采 购流 程3 . 2 存 型 采
2、购接 收3 . 4 物 资出 库应 付 帐 款 管 理采 购 管 理项 目 会 计 管 理7 . 1 拨 入7 . 1 工 程转 固7 . 2 间资 产 调 拨6 . 2任 务 分 解 结构 维 护6 . 1立 项6 . 3预 算 管 理6 . 4成 本 归 集6 . 5成 本 转 移6 . 6成 本 分 摊 及转 固6 . 7决 算2 . 1 物 资采 购3 . 2 余 料回 收 入 库4 . 4 费 用 报 销7 . 1资 产 增 加7 . 2资 产 调 拨7 . 2 间资 产 调 拨7 . 3资 产 调 整7 . 4资 产 减 值7 . 7资 产 折 旧资 产 管 理库 存 管 理投 资
3、 核 算 流 程 体 系7 . 1 资 产 增 加3 . 1物 料 信 息 维 护工 程 立 项 管 理 流 程省 计 划 及 各专 业 部 门集 团 公 司项 目 / 任 务 信 息维 护 人 员名 称工 程 立 项管 理 流 程版 本V 1 . 0S T A R 1 . 2 . 1项 目 立 项 申请立 项 报 告6 . 1 . 1 . 9系 统 立 项各 需 求 部 门省 分 管 公 司 领 导6 . 1 . 2 . 5组 织 可 行 性报 告 会 审6 . 1 . 2 . 6会 审 通 过6 . 1 . 2 . 7审 批6 . 1 . 2 . 8正 式 立 项立 项 批 复是财 务 部
4、6 . 1 . 1 . 1 0项 目 复 核 及参 数 设 置设 计 单 位P A 1 . 2 . 3是 否 授 权省 编 制 可研是否6 . 1 . 2 . 4可 行 性 研 究 报告集 团 审 批 子流 程否否是6 . 1 . 2 . 2需 要 集 团审 批 ？是否工程立项管理流程 工程立项 项目编码规则 项目编码 ： 8位数字 编码规则： 项目性质 年份 地区 流水号 1位 2位 2位 3位 项目性质：指项目的所属性质，用一位数字描述 上市公司： A 集团统管项目 B 省管项目 C 市管项目 M 开头 铁通合建： 年份：项目开始年份，用两位数字描述 地区：表示组织，取 流水号：项目的流水
5、号，用三位数字表示 系统立项依据： 立项批复，主要包括项目编号、项目名称、项目所属组织、项目类型、立项金额。 规范项目立项的规则，统一项目的编码规则及分类。便于对项目投资进行统计分析。 工程立项 项目主要属性 项目编号：项目的唯一标识之一，移动项目的项目编码按照特定规则分配 项目名称： 立项时为项目定义的名称，不能超过 30个字符。 说 明：对项目名称等信息的补充说明，以便更具体表述项目 类 型： 项目的分类属性，决定项目的成本核算和转资，一旦发生业务就不允许修改 等 组 织：项目所属组织，集团 /省管项目为省公司本部、市管项目为具体的分公司 持续时间：指项目有效的时间范围，针对不能确定具体结
6、束时间情况可以不写结束时间 状 态：项目主要状态包括：未审批、已审批、已关闭，其中未审批为初始状态，未审批、已关闭两状态下均不能针对项目做任何业务 任 务 管 理 流 程建 设 单 位（ 任 务 执 行 人 ）项 目 经 理项 目 / 任 务 信 息维 护 人 员编 号P A 2 . 1名 称任 务 管 理流 程版 本V 1 . 0S T A R 2 . 1 . 1编 制 / 维 护 任 务 分解 结 构任 务 分 解结 构 表P A 2 . 1 . 2任 务 分 解 是否 合 理P A 2 . 1 . 3系 统 输 入 / 修 改 任务 结 构P A 2 . 1 . 4输 入 / 修 改 任
7、 务信 息是否P A 2 . 1 . 5任 务 检 查 通过 ?项 目 会 计否是工程立项 任务管理流程 采用 务分解结构）概念，建立项目层次，细化项目管理到任务。 把项目站点作为任务管理，项目成本核算具体到任务层，准确反映具体任务上发生的成本。 项目的任务分解结构要与项目的设计保持一致。 设立项目及任务分解结构维护岗位，制订新增和维护任务的管理办法，加强报表统计和分析。 所有的成本都必须归集到最底层任务中。 在任务分解结构中将 “ 待摊费用 ” 和 “ 待分配物资 ” 作为常设任务初始化。 工程立项 任务管理规范 工程立项 创建与维护 依据： 施工设计书 变更申请 任务编号规则： 最多由三段
8、（即三级任务结构） 第一段 10， 代表省本部； 28代表张家界 第二段 底层任务，表示具体的建设地点 第三段 般用来区分项目性质（配套、主设备等） 通用任务统一编码：待摊任务为 999/分配物资任务为期待摊任务为 动资产任务为 形资产任务为赠物品任务为 任务编码位数不得大于 11位字符 2012年 ( 项目层 任 务 层 10 21主设备 28 工程立项 创建与维护 管项目） 项目层 任务层 摊 费 用 分 配 物 资 地点 地点 工程立项 创建与维护 管项目） 任 务： 是项目下更细的工作 /核算单位，有顶层任务、中间层任务和底层 任务之分 任务编号： 是任务的唯一标识之一，任务编码按特定
9、规则分配 任务名称： 为任务取的名称，不能超过 20个字节 说 明： 对项目名称等信息的补充说明，以便更具体表述任务，必须输入 组 织： 任务所属组织，指具体承建 /核算该任务的公司 则无法审批，注意顶层任务组织和其下级任务组织要一致 服务类型： 任务分类属性之一，用以区分所属项目小类 持续时间： 指任务有效的时间范围，针对不能确定具体结束时间情况可以不写结束时间 工程立项 允许计费： 是否允许在该任务在库存或应付模块发生业务，只有且必须底层设为可计费 可资本化： 指任务支出项（成本）转资时是否需要计入资产价值 共同成本： 在此任务上发生的支出只能作为资产的待摊费用 ,不能单独形成资产，只有待
10、摊费用任务才设置为共同成本 任务地点： 统一启用一个弹性域用以表示任务地点，在进行任务维护的时候 ,如果是括容的任务 ,可以直接选择所对应的资产地点 ;对于新建的任务 ,先选择”默认值” ,等有了具体的地点后 , 再进行修改 则在转资的时候 , 该任务上所有生成的资产都自动有了资产地点 ,否则需要手工维护资产地点 . 工程立项 新增任务后，还需要维护任务的属性，这一步非常重要，直接影响到转资，因此，请注意任务属性的准确性，做到平时经常检查。 任务属性的规则如下： 所有顶层任务都是不可计费、不可资本化。 省管项目各分公司都需设定一个 管项目仅需设定一个 可资本化的。 省管项目各分公司都至少需设定
11、一个 99待摊费用任务，市管项目至少需设定一个 99待摊费用任务。 所有的待摊费用如 计费、共同成本 。 所有最底层的主设备 /配套设备任务如 资本化、可计费、 特定资产 .。 工程立项 +. 按钮：选中某个折叠任务后点击该按钮即按明细展开对应的各级任务 选项 (O)按钮：选中某个任务 ,点击该按钮维护该任务其他详细属性 创建子任务 (R)按钮：选中某个任务 ,点击该按钮即可创建选中任务的子任务 创建同等任务 (P)按钮：选中某个任务 ,点击该按钮可创建其同一层次（级）的任务 工程立项 手工 创建与维护 明：维护任务“选项”的“资产分配”信息。 注意： “待摊费用”任务的“分组层”设为“共同成本” ,最底层的主设备 /配套设备任务的 “分组层”设为“特定资产”，市公司的任务其资产分配由市公司项目经理维护。 工程立项 手工 创建与维护 明：必须正确维护任务的 “资产地点” ,在转资准备自动定义资产时，可自动带到资产信息中，若没有该“资产地点” ，请于 据会适时同步到 工程立项 手工 创建与维护 事先维护 后通过通用上传工具上传模板，最后提交项目 工程立项 模板导入 库存 固 定 资 产 采购订单 任务 1 任务 2子任务 任务 任务 任务 项目采购订单 采购接收 工程项目成本核算方式 C h a 1 任务 1 1 任务 2子任务 3 1 子任务 3 2 子任务 3 3
