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1、一 企业“贸易外汇收支名录”（一） 名录登记. 名录登记需要提供的资料（1-2）. 申请主体：包括有对外贸易经营权的企业，无对外贸易经营权但有客观需要开展贸易收支业务的企业. 勿忘我贸易外汇收支办理确认书167. 只有名录内的企业方可在银行办理对外贸易收付汇（二） 辅导期管理，系统开通.2012 年月日前列入名录的企业，无需按辅导期企业管理.自年月日后列入名录的企业，外汇局将该企业列入辅导期。企业名录登记之日起，至发生首笔贸易外汇收支业务之日加天，外汇局进行政策法规，系统操作等辅导.企业应当在辅导期结束后的个工作日内，持书面材料的外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与货物外汇收支的每笔对应情况。
2、（三）名录变更.名称变更，注册地址，法定代表人，注册资本，公司类型，经营范围，联系方式发生变更的，需到外汇局办理名录变更手续.时间要求：变更事项发生之日起天内.提供资料（）（四）名录注销.企业天内主动到外汇局办理注销名录的情况：终止经营或不再从事对外贸易：被工商管理部门注销或吊销营业执照：被商务主管部门取消对外贸易经营权。.外汇局可直接注销企业名录的情况：上述第一种情况，连续两年未发生贸易外汇收支业务，企业名录登记信息所列联系方式无法与企业联系，其他二贸易外汇收支业务审核（一）贸易外汇收支业务范围（）.从境外，海关特殊区域收回的出口货款，向境外，海关特殊区域支付的进口货款：.从离岸账户，境外机
3、构境内账户收回的出口货款，向离岸账户，境外机械境内账户支付的进口货款。.深加工结转项下境内收付款.离岸转手买卖项下收付款.其他与贸易相关的上付款（二）贸易收支信息申报（）.境外汇款申请书 对外付款/承兑通知书 .境内汇款申请书 境内付款/承兑通知书 .境内收入申报单（三）贸易外汇收支资料提交与银行审核.企业办理付汇手续时，应根据不同的结算方式提交同的资料。 （）货到付款：进口报关单或合同式发票预付：进口合同或发票信用证，托收，按国际结算惯例审核有关商业单据.外汇收入入待核查账户，待核查账户有收入范围限于贸易外汇收入，支出范围包括结汇或划入企业经常项目外汇账户。以入经外汇局登记的其他外汇支出。
4、（）（四）主体一致性原则（）谁出口谁收汇，谁进口谁付汇报关单经营单位与收付汇主体一致（五）事前登记.超期限退汇：对于退汇聚日期与原收，付款日期间隔在天以上的退汇.特殊情况无法按元宝办理退汇的，如无法原路退汇的。三企业报告时间差调整对象是预收货款，预付货款，延期收款，延期付款，方法是统一向后调整的权责关系对应的时间点。逻辑是：用企业事后报关/申报的事实来印证事前的贸易信贷报告金额差调整对象是多出口，多进口，多付汇，多收汇方法是从基础数据中扣减逻辑是：用企业事后报送/申报的事实来印证事前的差额报告此外，还有主体不一致调整（一） 报告注意事项. 报告的时间限制：企业应当在收款，付款，进口日期，出口日
5、期之日（以报送单的进口，出口日期）起天内，通过监测系统企业端向外汇局报告。不能在要求的日期报送的，企业应持情况说明等到外汇局现场报告：.报告分为义务性报告和主动性报告；.需到外汇局现场报告的业务：主体不一致，辅导期，超过报告时间，在外汇局现场报告后，后续的修改，删除，调整不能在企业端进行。（二贸易信贷报告） （）， 须报告的内容：（义务性）分类 类 类预收货款 30 天以上 全部 全部预付货款 30 天以上 全部 全部延期收汇 90 天以上 30 天以上 30 天以上延期付汇 90 天以上 30 天以上 30 天以上.贸易信贷网上报告操作示范，以预收货款为例例：某 2015 年月与境外客户签订
6、出口合同，合同总价 100 万美元，双方约定：3 月日预收 60 万定金月底做预收货款报告，报告金额 60 万，预计出口日期 5 月 1 日5 月日出口 100 万月底前做延期收款报告，报告金额 10 万，预计收款日期 9 月 1 日7 月 1 日收款 30 万9 月 1 日收款 10 万（三）贸易融资报告（）. 须报告的内容：天以上（不含）远期信用证，天以上海外以入其他进口贸易融资业务（义务性）. 贸易融资网上报告示范（四）转手买卖收支时间差报告（）. 须报告的内容：单笔合同项下离岸转手买卖收支日期间隔超过天，且先收后支项下收汇金额超过等值 50 万美元的业务：单笔合同面下离岸转手买卖收支日
7、期间隔超过 90 天，且先支后收藏下付汇金额超过等值万美元的业务。 （义务性）. 国际收支申报要求，交易编码为的收付汇数据方可进行离岸转手买卖收支时间差报告。. 离岸转手买卖收支时间差报告示范。. 不同报告的互斥；同一笔报送或结算数据，已进行贸易信贷（含远期信用证） ，转手买卖收支报告的，不得同时进行差额报告：反之亦然。. 义务性报告未按时覆行，企业过度报告都可能被列为类或移交检查处罚. 外汇局对企业义务性报告出现应报未报，过度报告的情况进行监督。. 报告预计日期与实际日期不完全一致，但在同一个自然月的，可不必修改或调整报告。（五）差额报告（）报告内家：单笔进口报送金额与相应付汇金额，单笔出口
8、报送金额与相应收汇金额存在差额的，企业可根据该笔差额对其外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向外汇局报告。 （主动性）（六）贸易主体不一致报告（）.报告内容：因企业分立，合并等原因导致进出口与收付汇主体不一致：捐赠进口项下进口与主体不一致。.企业据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向外汇局报告相关信息。 （主动性，到外汇局现场报告）（七）辅导期业务报告（）辅导期企业在辅导期结束后个工作日内将加盖企业公章的（进出口收付汇信息报告表）报送至所在地外汇局（义务性，到外汇局现场报告）（八）出口收入存放境外报告（该项业务需事前取得资格）四现场检查（一）外汇局可实
9、施现场核查的情况（）.任一总量核查指标与本地区指标阀值偏离程度%以上.任一问题核查指标连续四个核查期超过本地区指标阀值.预收货款，预付货款，延期收款或延期付款各项贸易信贷余额比率大于%.一年期以上的预收货款，预付货款，延期收款或延期付款，各项贸易信贷发生额比率大于%.来料加工工缴费率大于%.离岸转手买卖收支差额占支出比率大于%.单笔退汇金额等值万美元且退汇笔数大于笔外汇局认定的需要现场核查的其他情况（二） 企业接收反馈外汇局现场核查通知书. 外汇局发出电子通知书（）接到电子通知书，需在个工作日内能签收反馈：必要时，也可到外汇局现场签收. 企业下载数据包（）通知书签收反馈外汇局后，监测系统自动向
10、现场核查企业发送或货物流与资金流数据包，供企业下载（隔日可下载）系统操作示范（三） 现场核查方式. 企业书面报告. 约见法人代表或授权人. 现场查阅，复制被查企业的相关资料. 其他方式（四） 配合做好现场核查企业提交的报告的证明材料的要求；（）（） 企业提交的书面报告应重点围绕导致监测指标异常的业务进行说明，包括合同履行情况，交易商品特点，产品竞争力状况，与交易对手的关系，相关融资情况，是否涉及贸易纠纷或索赔等。 （报告范本）（） 企业提交的证明材料应能充分说明导致指标异常或可疑业务的合规性和合理性，可包括但不限于；有关商业合同，各类批准文件，进出口报单，国际收支申报单证，金融机构收付款凭证，
11、第三方机构有关审计报告，验资报告，财务报表，会计蒙特利尔关科目和会计分录，各类纳税记录，其中，有效凭证和商业单据应为原件或加盖企业公章的复印件，相关部门出具的各类批准文件应为原件，证明材料应按顺序编号并提交证明材料清单（五）分类结论告知，反馈与异议处理。.电子告知书：核查后，外汇局通过系统发放电子分类结论告知书.企业签收反馈，企业在个工作日内通过系统签收反馈，.异议处理：企业对预分类结果有异议的，自收到告知书之日起个工作日内向外汇局提交情况说明和相关材料进行申述，超过规定期限提出申述的，外汇局不会受理，外汇局根据其提交材料进行复核，并于个工作日内确定是否对预分类结果进行调整。五分类管理（一）
12、,类企业的分类标准（）. 指标超限且没有合理解释. 不执行政策或消极抵制监管. 违规受罚或其他部门要求联合监管. 分类期间情况继续恶化（二） 分类结果的发布及有效期. 结果发布：外汇局向金融机构发布分类信息，并向相关部门通报，必要时向社会公开披露，企业可以在系统企业查询分类的情况. 有效期：一年（三） 分类动态调整及到期评估. 符合列入,类的企业，可随时降级分类登记，. 有效期届满时，对监管有效期的情况进行综合评估，调整其分类结果. 在监管期指标好转的类企业自第个月后，可经外汇局登记办理天以上延收，天以上延付企业，收支超过天的离岸转手买卖业务。（四） 分类管理措施. 类企业享受使得政策，收付汇
13、仅提供一种单证（最低要求）. ,类企业受到严格管理（） 结算方式和部分业务受到一定限制（） 类企业由银行通过监测系统进行电子核查（） 类企业须到外汇局每笔审核。.详细分类管理措施见分类措施对照表。六电子数据核查（二）外汇局制定类企业的可收汇，可付汇额度.客户核定和计算的时点：类企业确定后的第二天。.额度构成（）报送单可收/付汇额度（）预收/预付货款额度，根据历史业务状况，监管期内业务发展需要，外汇局一次性核定（）可收/付汇额度扣减项，根据搬迁信息自动调减.企业可在系统上查询额度七登记表（一）需要登记的业务类型（二）登记表的内容及有效期（三） 登记表的申请与单证审核八罚则第六十九条，企业有下行为之一的，依据条例第四十六条规定，由外汇局给予警告，处违法金额 30%以下的罚款（）（一） 办理贸易外汇收支违反外债管理规定（二） 代理进口业务，代理方未付汇，且违反外债管理规定。二 企业档案信息企业需经常登陆监测系统查看档案信息，若发现系统档案信息与实际不相符（如企业名称，代码，地址，联系人，联系电话等）应及时前往外汇局办理变更。 （外商投资企业还应同时办理外商投资变更登记。企业可留多个联系方式）
