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1、第八章贷款担保分析【知识点 1】贷款担保概述1.担保的概念贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。担保为银行提供了一个可以影响或控制的潜在还款来源，从而增加了贷款最终偿还的可能性，使银行资金更具安全性。2.贷款担保的作用协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率促进借款企业加强管理，改善经营管理状况巩固和发展信用关系【例题单选题】银行为避免借款企业无力还本付息可能造成的危害，除了在发放贷款时，通过认真征信、预测和分析以规避风险外，另一种有效途径就是（）。A.减少贷款B.建
2、立风险经营管理机制C.加强对贷款企业的监督D.改善经营管理状况答疑编号正确答案B答案解析银行为避免借款企业无力还本付息可能造成的危害，除了在发放贷款时，通过认真征信、预测和分析以规避风险外，另一种有效途径就是建立风险经营管理机制，通过转移风险，共同承担和约束风险来减少和消除损失。所以，本题的正确答案为 B。3.贷款担保的分类贷款担保的分类人的担保 作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证。财产担保 分为不动产、动产和权利财产（例如股票、债券、保险单等）担保。这类担保主要是将债务人或第三人的特定财产抵押给银行。担保的具体形式抵押抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的
3、情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。质押质押是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。保证 保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。留置留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。定金 定金较少用
4、于银行信贷业务中。一笔贷款可以有几种担保。4.担保范围图 8-1【知识点 2】贷款抵押分析（总述）1.定义：贷款抵押是债务人或第三人对债权人以一定财产作为清偿债务担保的法律行为。2.各关系方提供抵押财产的债务人或第三人称为抵押人；所提供抵押财产称为抵押物；债权人则为抵押权人。抵押设定之后，在债务人到期不履行债务时，抵押权人有权依照法律的规定以抵押物折价或以抵押物的变卖价款较其他债权人优先受偿。【例题单选题】贷款抵押是指借款人或第三人在（）的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权将该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。A.不转移财产
5、占有权B.转移财产占有权C.不转移财产使用权D.转移财产使用权答疑编号正确答案A答案解析根据担保法的规定，贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。所以，本题的正确答案为 A。【知识点 3】贷款抵押的设定条件1.抵押的范围根据担保法的规定，下列财产可以抵押 根据担保法的规定，不得抵押的财产有抵押人所有的房屋和其他地上定着物；抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物；抵押人依法有处分权的原材料、
6、土地所有权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但担保法特别规定的除外；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争议的财产；半成品、产品；抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权；依法可以抵押的其他财产依法被查封、扣押、监管的财产；依法不得抵押的其他财产2.贷款抵押额度的确定（1）抵押物的认定作为贷款担保的抵押物，必须是归抵押人所有的财产，或者是抵押人有权支配的财产。因此，银行对选定的抵押物要逐项验证产权。实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明；集体所有制企业和
7、股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明；用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。（2）抵押物的估价抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。估价方法房屋建筑的估价 主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素。机器设备的估价 主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。可转让的土地使用权的估价 取决于该土地的用途、土地的供求关系。估价的时间性和地区性 都会对评估结果产生一定的影响。由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，
8、一般的做法由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。【例题单选题】抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。对于机器设备的估价，不需要考虑的因素有（）。A.无形损耗B.折旧C.原值D.市场价格答疑编号正确答案D答案解析抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧，不需要考虑市场价格。对库存商
9、品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的市场价格、预计市场涨落、抵押物销售前景。所以，本题的正确答案为D。抵押率的确定在抵押物的估价中，确定抵押率也非常关键，抵押率的高低直接影响了抵押物对债权的保障程度。确定抵押率的主要依据确定抵押率的依据主要有以下两点内容：抵押物的适用性、变现能力。选择的抵押物适用性要强，由适用性判断其变现能力。对变现能力较差的，抵押率应适当降低。抵押物价值的变动趋势。一般可从下列方面进行分析。实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值；功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值；经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。信贷人员应根据抵押物的评估现值，分析其变现
10、能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。抵押率计算公式担保审查和审定人员应认真审核抵押率计算方法，准确确定抵押率。抵押率=担保债权本息总额/抵押物评估价值额100%（3）抵押贷款额度的确认由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有利息、逾期有罚息等原因、银行一般向借款人提供的贷款额会低于抵押物的评估值，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定。其计算公式为：抵押贷款额=抵押物评估值抵押贷款率抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。（余额可以再次
11、抵押）（4）抵押合同的签订贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同。抵押合同应当包括以下内容：被担保的主债权种类、数额；债务人履行债务的期限；抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项。根据担保法的规定，办理财产抵押的，还应按有关规定办理抵押登记手续，方可取得贷款。【例题多选题】贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同，抵押合同包括以下内容（）。A.被担保的主债权种类、数额B.债务人履行债务的期限C.当事人认为需要约定的其他事项D.抵押担保的范围E.抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权
12、属答疑编号正确答案ABCDE答案解析贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同。抵押合同包括的内容有：（1）被担保的主债权种类、数额；（2）债务人履行债务的期限；（3）抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；（4）抵押担保的范围；（5）当事人认为需要约定的其他事项。因此，本题中的五个选项均为正确答案。3.抵押的效力抵押担保的范围抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。如果抵押合同另有规定的，按照规定执行。抵押物的转让在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知银行并告知受让人转让物已经抵押的情况；抵押人未通知银行或者未告
13、知受让人的，转让行为无效。若转让抵押物的价款明显低于其价值的，银行可以要求抵押人提供相应的担保，抵押人不提供的，不得转让抵押物。同时，抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。抵押人转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债权，超过债权数额的部分，归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。抵押物的保全在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为。若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保。若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供
14、担保。其抵押物未减少的部分，仍作为债权的担保。抵押权的实现抵押担保虽然具有现实性和凭物性，但抵押权是与其担保的债权同时存在的。抵押贷款到期，若借款人能足额按时归还本息，则抵押自动消失。若借款人不能按时归还贷款本息，或银行同意展期后仍不能履行，抵押权才真正得以实现。总之，抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失。【例题多选题】关于抵押物的保全，下列说法正确的是（）。A.在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为B.在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值增加时，有权要求抵押人停止其行为C.
15、若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保D.若抵押物价值增加时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保E.抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失答疑编号正确答案ACE答案解析在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为。若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保。若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保。其抵押物未减少的部分，仍作为债权的担保。总之，抵押权与
16、其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失。所以，本题的正确答案为 A、C、E。【知识点 4】贷款抵押风险分析1.贷款抵押风险分析抵押物虚假或严重不实抵押权建立的前提是抵押物必须实际存在，且抵押人对此拥有完全的所有权。客观上由于所有权的确定是项较复杂、政策性很强，又可能涉及多个部门的事情，存在一些漏洞，给一些蓄意骗取银行贷款的不法分子可乘之机。未办理有关登记手续我国担保法规定了在法律规定一定范围内的财产抵押时，双方当事人不但要签订抵押合同，而且要办理抵押物登记，否则抵押合同无效。实践中，有可能发生未办理抵押登记的情况，甚至作了假登记。将共有财产抵押而未经共有人同意共有财产是指两人以上对同一财产享有所有权。对以共有财产抵押的，按照共有财产共同处分的原则，应该经得
