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1、 1 / 15金蝶 KIS 标准版案例资料一、初始化数据1、新建账套单位名称：重庆星月科技公司（一般纳税人） 。行业：采用企业会计制度的行业。记账本位币：RMB 人民币会计科目级数：4 级，4 -2-2-2会计期间：自然月份。会计年度开始日期：1 月 1 日，启用会计期间：本年 1 期。如本年为 2008 年，则为2008 年 1 期。2、用户管理用户组 用户名 授权范围 基本权限会计组 录入员（以操作者自己 的名字命名） 当前用户 除“账务处理凭证”中“凭证审核” 、 “修改其他用户凭证或单据”以外的所有功能。会计组 黄风（审核员） 本组用户 “凭证”中的“审核” 、 “查看” 、 “检查”
2、 、 “过账”功能会计组 王中广（会计主管） 所有用户 除“账务处理”中“录入凭证、审核凭证、删除凭证”以外的其他所有功能。出纳组 张一杰（出纳员） 所有用户 “出纳管理”中的全部功能。“账务处理”中的凭证查询功能。3、币别 外币代码：USD，名称：美元，期初汇率 8.0。4、账套选项（1）选择“凭证录入时自动填补断号” 、 “保存后立即新增” 。（2）选择“账薄余额方向”选择为“与科目余额方向保持一致” 。（3）选择固定资产减值准备科目为“1505固定资产减值准备 ”，同时选择“固定资产折旧时将减值准备的值计算在内” 。（4）选择“可以从凭证引入现金日记账“和”可以从凭证引入银行存款日记账“
3、。5、凭证类型 2 / 15凭证字 科目范围限制收 借方必有：1001-1009付 贷方必有：1001-1009转 借和贷必无：1001-10096、核算项目(1)往来单位001 东方发展公司、002 金佛山科技公司、003 深圳环宇公司、004 亿坤公司。（2）部门01 行政部、02 财务部、03 销售部、04 物供部。（3）商品01 甲商品、02 乙商品、03 丙商品。（4）职员表 1 职员表职员编码 职员名称 部门 类别 职务 性别 银行账号0101 陈山竹 行政部 行政 总经理 男 1234560010102 罗云峰 行政部 行政 职员 男 1234560020103 王东 行政部 行
4、政 主任 女 1234560030201 王中广 财务部 行政 主任 男 1234560040202 高风杰 财务部 行政 职员 女 1234560050203 黄风 财务部 行政 职员 女 1234560060204 张一杰 财务部 行政 职员 男 1234560070301 章力辉 销售部 业务 主任 女 1234560080302 刘大红 销售部 业务 职员 女 1234560090303 韦芳 销售部 业务 职员 女 1234560100304 何一丁 销售部 业务 职员 男 1234560110305 周广金 销售部 业务 职员 男 1234560120306 梁华 销售部 业务 职
5、员 女 1234560130401 郭风光 物供部 业务 主任 男 1234560140402 谢长宇 物供部 业务 职员 女 123456015 3 / 157、会计科目及期初余额会计科目及期初余额表科目代码 会计科目 借方余额 贷方余额 备注1001 现金 6001002 银行存款 423,000100201 工商银行 335,000100202 中国银行 88,000 核算单一外币“美元”+期末调汇,原币 11000，汇率 8.01009 其他货币资金 30,000100901 外埠存款 30,0001101 短期投资 10,000110101 股票 10,0001131 应收账款 13
6、,000 往来单位+往来业务核算1131-001 东方发展公司 5,0001131-002 金佛山科技公司 8,0001133 其他应收款 1,500 部门+职员辅助核算-01 行政部 800-0101 陈山竹 800-03 销售部 700-0304 何一丁 7001141 坏账准备 1001201 物资采购 60,000 商品+数量核算，单位：件1201-01 甲商品 60,000 数量：1001243 库存商品 100,000 商品+数量核算，单位：件1243-01 甲商品 50,000 数量：1251243-02 乙商品 20,000 数量：2001243-03 丙商品 30,000 数
7、量：1001501 固定资产 6295001502 累计折旧 113751.71 4 / 152111 应付票据 2,0002121 应付账款 50,000 往来单位+往来业务核算2121-03 深圳环宇公司 20,0002121-04 亿坤公司 30,0002151 应付工资 12,0002321 长期应付款 200,0003101 实收资本 800000.003141 利润分配 89748.29314115 未分配利润 89748.295101 主营业务收入 商品+数量核算，单位：件5401 主营业务成本 商品核算5501 营业费用550101 差旅费550102 工资550103 福利费
8、550104 折旧费550105 招待费5502 管理费用550201 差旅费 部门核算550202 工资 部门核算550203 福利费 部门核算550204 折旧费 部门核算550205 坏账准备5503 财务费用550301 利息收入550302 利息支出550303 汇兑损益合计 1267600 12676008、固定资基础资料 5 / 15(1)固定资产变动方式：系统默认。变动方式“购入”的凭证字为“转账凭证” ，对应科目：1603在建工程。(2)固定资产类别：通用设备 交通设备 仪器仪表 房屋及建筑物。折旧方法为平均年限法，净残值率为 5%。(3)基本入账信息：（全部处于使用中，均是
9、购入）代码 名称 类别 使用部门 原值 累计折旧TY001 DELL 计算机 通用设备 财务部 13500.00 4365.00TY002 HP 计算机 通用设备 行政部 15000.00 1212.51JT001 长安车 交通设备 物供部 98000.00 2376.50YQ001 验钞机 仪器仪表 财务部 3000.00 242.50FW001 办公楼房屋及建筑物行政部(32.5%)财务部(32.5%)销售部（17.5%）物供部（17.5%）500000.00 105555.20续表代码 预计使用期间数 折旧费用科目 入账日期 已提折旧期间TY001 36 期（3 年） 管理费用-折旧费
10、(本年-2).12.01 12TY002 36 期（3 年） 管理费用-折旧费 (本年-1).09.01 3JT001 120 期（ 10 年） 管理费用-折旧费 (本年-1).09.01 3YQ001 60 期（5 年） 管理费用-折旧费 (本年-1).07.01 5FW001 360 期（ 30 年）管理费用-折旧费（65%）营业费用-折旧费（35%）(本年-7).04.01 60说明：减值准备对方科目均为“5601营业外支出” 。入账日期说明：本年指实验当年的年份，如当年是 2008 年，本年就是 2008,则“(本年-7).04.01”就是“2001.04.01” 。二、日常业务处理
11、6 / 15（1）1 月 1 日，收到工商银行通知，将利息收入 5,000 元入账。借：银行存款工商银行 5,000贷：财务费用利息收入 5,000（2）1 月 1 日，收到工商银行通知，将东方发展公司前欠货款入账 5,000 元。借：银行存款工商银行 5,000贷：应收账款东方发展公司 5,000（3）1 月 2 日，向亿坤公司购进甲商品 200 件，单价 600 元（不含税） ，货款已付，货未到。借：物资采购甲商品 120,000应交税金应交增值税(进项税额) 20,400贷：银行存款工商银行 140,400（4）1 月 2 日，提取现金，准备发放上月奖金。借：现金 12000贷：银行存款
12、工商银行 12000（5）1 月 2 日，发放上月工资。借：应付工资 12000贷：现金 12000（6）1 月 4 日，上年向亿坤公司购买的甲商品已验收入库 ,数量 100 件。借：库存商品甲商品 60,000贷：物资采购甲商品 60,000（7）1 月 5 日，外埠存款被退回。借：银行存款工商银行 30,000贷：其他货币资金外埠存款 30,000（8）1 月 7 日，将 1 月 2 日所购货物验收入库。借：库存商品甲商品 120,000贷：物资采购甲商品 120,000（9）1 月 7 日，用银行存款购买 JL 公司股票 10,000 元，预计将持有两年。借：长期股权投资股票投资 10,
13、000贷：银行存款工商银行 10,000（10）1 月 8 日，向深圳环宇公司购买甲商品 300 件，单价 400 元，票货同到，货款 7 / 15未付，验收入库。借：库存商品甲商品 120,000应交税金应交增值税(进项税额) 20,400贷：应付账款深圳环宇公司 140,400（11）1 月 10 日，向东方发展公司销售甲商品 150 件，单价 800 元，款项未收到。借：应收账款东方发展公司 140,400贷：主营业务收入 120,000应交税金应交增值税(销项税额) 20,400（12）1 月 11 日，支付 1 月 8 日所欠深圳环宇公司货款。借：应付账款深圳环宇公司 140,400
14、贷：银行存款工商银行 140,400（13）1 月 12 日，处置短期投资 5,000 元，获得收入 8,000 元。借：银行存款工商银行 8,000贷：短期投资股票 5,000投资收益 3,000（14）1 月 13 日，应付票据 2,000 元到期，用工商银行支付。借：应付票据 2,000贷：银行存款工商银行 2,000（15）1 月 15 日，收到东方发展公司 1 月 10 日所欠货款 140,400 元。借：银行存款工商银行 140,400贷：应收账款东方发展公司 140,400（16）1 月 17 日，销售部章力辉报销去年预借的差旅费 800 元。借：营业费用差旅费 800贷：其他应收款职员(章力辉) 700现金 100（17）1 月 18 日，向金佛山科技公司销售甲商品 150 件，单价 800 元，款项已收讫。借：银行存
