中医保健中心项目建设可行性报告书

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1、XX 医院中医保健中心项目可行性报告书目 录一、项目概述 3二、项目必要性分析 3三、市场分析 3四、财务分析 41. 初始投资支出 42. 项目收入及运 营支出估算 5五、项目可行性 评估 6一、项目概述XX 医院中医保健中心项目（以下简称本项目）是 XX 医院利用自身优质中医医疗资源，进行产业化、多元化经营的重要尝试。该项目依托 XX 医院的经营场地和客户资源，提供以中医医疗方法为基础的推拿、按摩、针灸、足疗、火疗、刮沙等服务。与普通足疗、按摩休闲场所不同的是，本项目可以为广大患者和各界人士提供专业的中医针灸推拿治疗，实现保健与治疗相结合的目的。本项目使用 XX 医院住院部大楼第六层约四百

2、平米面积作为经营场所，初期投资预算约为 40 万元，经营期限为 10-15 年。二、项目必要性分析本项目实施必要性可以从以下三个方面进行分析：第一，XX 医院住院部大楼第六层长期空置，医院不仅损失了可观的经济收益，还要为此付出房屋维护费用，这实际上增加了医院的财务负担。第二，XX 医院是偏重以中医疗法进行疾病治疗和预防的医疗机构，长期以来，一些慢性疾病患者迫切需要医院提供长期的针灸和理疗服务，但却由于医务人员的人手短缺不能如愿。第三，面对激烈的医疗市场竞争，XX中医院在争夺高端客户资源方面并没有取得领先地位，这与医院缺乏特色医疗增值服务不无关系，因此，从扩大医院的社会知名度和社会影响力角度出发

3、，同样有必要实施本项目。三、市场分析市场分析可以从两个方面展开，首先是对目标客户群的定位，其次是对行业内竞争者的分析。本项目的目标客 户定位在两类人群，一是来 XX 医院就诊的患者，尤其是具有中高收入的就诊者。这类人群又可以分为两类，一是离退休老干部，这类人群比较容易接收中医的保健疗法，同时公费医疗又为其提供了消费的经济条件；二是工作压力较大的白领人士，这类人群往往由于工作原因而导致亚健康状态，也需要通过各种中医疗法帮助其解除疲劳，恢复体力。第二大类人群是指 XX 医院周围的居民，一般来说，保健中心这类服务场所会吸引周围两公里以内的消费人群，当然，在宣传得力和市场推广奏效的情况下，也会有更多的

4、客户光临保健中心。由于 XX 医院位于闹市区，周围居民的消费能力相对也较高，因此，对周边消费的吸引也构成了保健中心重要的客户来源。在行业内竞争者方面来看，由于 临海市目前还没有公立医院开设的中医保健中心，因此，本项目的主要竞争对手是周围私营性质的推拿、按摩休闲中心，相对于这些场所来说，中医保健中心具有公立性质，同时拥有私营企业不可比拟的医疗资源、技术水平和服务质量，这就构成了本项目最为显著的核心竞争力。四、财务分析1. 初始投资支出中医保健中心的前期投资支出主要包括四方面内容，一是对现有营业场所布局的改观以及装修装潢，计划将现有面积分割为 15-20 个包间，另设前台、员工休息室、卫生间和厨房

5、。二是推拿、足疗所需设备的购置，主要是按摩床、足疗沙发和电子足疗盆等设备。三是低值易耗品的购置，四是前期市场推广费用和开业费。表 1 总结了主要的投资名目和估算金额。表 1 XX 医院中医保健中心投资支出一览 支出项目 支出名目 估算金额 备注装修费用 装修人工 6 万元 以每平方米 150 元计算 装修材料（主材） 1 万元 以每平方米 250 元计算，包括地砖、墙纸、地毯、油漆、板材等， 装修材料（辅材） 4 万元 以每平方米 100 元计算 家具 5 万元 前台、沙 发、桌椅、厨卫设备小计 25 万元 业务器材 按摩床 2 万元 以十套计算，每套 2000 元 足疗沙发 2 万元 以十套

6、计算，每套 2000 元 电子足疗盆 0.8 万元 以十套计算，每套 800 元 其他设备 2 万元 中医药材、针灸器具、棋牌设备等小计 6.8 万元 低值易耗品 2 万元 开办费 2 万元 包括注册、代帐、招聘、开业酬宾活动费用宣传广告费 户 外广告 2 万元 附近居民区灯箱、广告牌、公交站台广告 纸质媒体广告 0.5 万元 临海当地报纸 宣传册 1 万元 以印刷 3000 册计 网络媒体推广 0.5 万元 建立论坛、博客，在搜索网站上进行推广小计 4 万元 总计 39.8 万元 初始投资总费用2. 收入及运营支出估算根据 XX 医院的地理位置、人流量、日均门诊量以及患者数量估算，中医保健中

7、心开业以后，日均客流量可达 40 人次，以每人消费 50 元计算，日营业额可达 2000 元左右（详细服务项目报价可参见后续资料），因此，年营业额可达到 70 万元以上。日常运营费用主要包括以下几个方面：（1）服务人员工资。保健中心雇佣员工数量在 12 人左右，其中按摩、推拿、足疗和针灸技师 8 名，前台、服务员和后勤人员 3 名，管理人员1 名。 （2）服务材料费用。在提供保健服务过程中，需要耗用大量材料，如中药材、浴巾、床上用品、针灸用具、一次性卫生用品等。 （3）营业场所水、电、电话、网络、物业管理以及营业税金等杂项支出。 （4）广告宣传费用。 （5）重新装修、升级费用。由于保健中心在经

8、营一段时间内会出现资产折旧和设施落后等现象，因此，需要不断进行重新装修和设施升级。以上日常经营费 用的具体情况见表 2。表 2 XX 医院中医保健中心年运营费用支出一览 支出项目 支出名目 估算金额 备注工资 技师工资 19.2 万元 以 2000 元/人/月计算 管理人员 3 万元 以 2500 元/ 人/月计算 服务人员 4.32 万元 以 1200 元/ 人/月计算小计 26.52 万元 服务材料费用 中药材 3 万元 卫生用品 2 万元 针灸用具 1 万元 其他低值易耗品 3 万元 小计 9 万元 广告宣传费用 户外广告 3 万元 纸质媒体广告 1 万元 宣传册/服务单 1 万元 网络

9、媒体推广 1 万元 小计 6 万元 杂费 水电气费 1.12 万元 电话、网络、物 业 0.36 万元 营业税金 5.6 万元 以营业额的 8%计算小计 7.08 万元 装修、升级费用 重装修费用 4 万元 以每三年装修升级一次，每次花费 24 万元计算 资产更新 4 万元 小计 8 万元 总计 56.6 万元 每年运营费用总计五、项目可行性 评估通过以上对财务 状况的分析，我们对项目可行性进行正式评估。评估从两个角度进行，一是不考虑资金的时间价值（也即利率）的情况，二是将利率因素考虑进去，用贴现的方法进行评估。对于第一种情况，我们采用的项目评价指标是初始投资回收期，第二种情况是项目净现值。1、 项目初始投 资回收期根据计算，项目运 营期间的年净利润为 13.4 万元，初始投资约为 39.8 万元，投资回收期为 39.8/13.4=2.97 年，也即用三年左右的时间可以收回初始投资。2、 项目净现值考虑资金具有时间 价值，我们以目前一年期贷款利率（5.31%）作为折现率，计算得出 15 年经营期的项目净现值为 108.97 万元。这表明项目具有较大的投资价值。