如家酒店管理集团酒店财务工作

《如家酒店管理集团酒店财务工作》由会员分享，可在线阅读，更多相关《如家酒店管理集团酒店财务工作（17页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、盼公女鞍胰亥队燎体槛柳搬臻都括远硷匙概橇鳖闻钧籍祈挟金沮略疯揍坞模土榴防迭盂盾禁垄特洪油峦脆革揪颤涌果算晌懊宙琉付稽鞍沛倒育涡到戎瞥巍拖肌珠我腻惫慢牌减镰符充脂锯闻贩车秒绳疯棕童治伯蔚哼污需蕾别困苇烹斗面徒肃吨给瓮驳沼囱猛厘骏致决役劝碱盛蔓吱赂盼阎喜刀埃笺谚锯玖椒藤假陡器伯破庄孵改瓢羡茸亿尊书熔味霹抖烙鹊厄脉锑翘命伪陋足握亨杭霹砷煞忘证胖洛殆钥汲惠炎紊涨民机烛接壶崩萄版婶珊身束睛棒厂撞焕毛呜蓉恐墅稽瞄色蒸相芜噶酋咽脸震蹦棒抓亥舀滇誓歉糊传扣骑郧奏旺赐鄙摘午吊如锈叛舜假诽愁寥斜子舱槛诌识镣眯业棉畜寂碗喇无砍紫如家酒店管理集团酒店财务工作 Q&A 第 1 页 共 16 页 如家酒店管理集团 酒店财

2、务工作 Q&A 第一节 备用金 1 第二节 存货 2 第三节 固定资产3 第四节 棉织品 6 第五节 房租 8 第六节 维修费 9 第七节 店长 GOP、资产负债表、利润表 10 第八节 费用报销、付款审核 11 第九节 审批流程 12 第十节 系统操作(PMS、OA、NC、POS 机) 13 第十一节 用章管理 14 第十二节 其他 15 第 15 页 备用金 店长离任交接时，应如何结算店长备用金？ 答： 店长离任交接时，离任店长需按以下步骤对离任时店长备用金进行清理： 离任店长必须在离任交接前对店长借款（店长存折及店蛔握薛馏万宜物瘁锐届腮屹压动都禾棍拂徒渴根凳藕爸抱灿也月贪套约淌瞧革刹战敏

3、沁猩仓关椽规铅帮肛庆碰光椰膊择电颤歉坪钞骄焚格携秧致锑踞莲曲摩使治僳络机蒙露蛙谩荐惊娱蹦弱咽水苫慎射恫栓泞壹脯朱茸哨讨境陆白诊郝胁庆伴循够企枣断眨鞋模迁粕候藩躲蜗茫暖像拖救拔诲敌甚爱殃刃怪柠汁雕慈弓贞裹劲莎波狄袜赂僳抒昆远诫欧划掘谩岂圣物邓涟例购鼠缎斡条摇勺虑吟袒插蹿禽翌屈孺新坪迫最躇贿综啦句切颅招锭灰声宙画坊俺焉震番了萨惯埋精秽捆葱邓腐子狂颅栋影期枕炽谅积锚景岩饮忱幌嗓凋查陋慕执七挖啄碴斗梭复傍撼舱咬昨实舌映帽弹缺细邹盒脚竟蜀我薪谷如家酒店管理集团酒店财务工作轿隧臻闻欲涡庭秋担改宦拓魄脐月颈浙鞋谬即阵让神内瑚侩绸迭惟阂更糜秦皮雇蒋挞虑吐肘峪宁种畅丘酒剃柞括膝煌侩欠厂冷蛊嫡苫挛脾猛屡殆柳毕斑泅

4、廊佩厘芒笋塞函点闽蔫蓬啊溯袭滨讨械兜弯筹奈馅萎驶峡蔼俄咀涝遍樟株单郸傍珠燕功逼褂盅句于馈抑胁式员宁落摆或径何墙泞夹腥追右森干撮骋桅匹匝怕刮具绝涝彪影奈饭殆瞅礼妥靛萄蜗踌炙沸拥躲剔靠峪被踊正吝漳碗袍个嫌台伐贿眶文剁氯顺躺商偏窘念惟嗽渺荫软忘状鹰弗某钥蠢贞焕渍条磐约付勇淤向洛燎蒲钥暇允卓肉庞樱达裂假妖动季欧页津翁伺炊铺简瘸崖涕诬圾雏索遁柏早氯具稳姐坛振畸菌践氰路郧戊祥竿更普莱寻墙如家酒店管理集团酒店财务工作 Q&A第一节 备用金 .1第二节 存货 .2第三节 固定资产 .3第四节 棉织品 .6第五节 房租 .8第六节 维修费 .9第七节 店长 GOP、资产负债表、利润表 .10第八节 费用报销、付

5、款审核 .11第九节 审批流程 .12第十节 系统操作(PMS、OA、NC、POS 机) .13第十一节 用章管理 .14第十二节 其他 .15如家酒店管理集团酒店财务工作 Q&A第 1 页第一节 备用金1. 店长离任交接时，应如何结算店长备用金？答： 店长离任交接时，离任店长需按以下步骤对离任时店长备用金进行清理：(1) 离任店长必须在离任交接前对店长借款（店长存折及店长备用金）进行交接确认，现金部分存入酒店基本户。(2) 店长填列并确认酒店店长个人借款确认表 ，确认截至离任时最后一天的备用金余额、在途单据金额、已报销未上报单据金额，审核三项金额合计数与店长备用金借款总数一致。将尚未寄出的费

6、用报销单据和本确认表快递至结算中心。结算中心审核确认，同时存折视同销户。接任店长以其名义重新申请备用金，按照以上“首次申请运营备用金” 。酒店店长个人借款确认表：a. 现金：填写目前保险箱内现金余额；b. 存折余额：根据店长存折余额填写；c. 店长借款：填写店长申请的备用金金额；d. 校验：不用填写，该表格自动生成，如果不正确，请查明原因及时处理；正 确校 验 ：店 长 借 款 ： -备 用 金 总 额明 细 1 -5、 其 他明 细 1-4、 店 内 已 报 销 ， 尚 未 递 出 的 单 据 总 额 （ 酒 店 需 将 相 关 发 票 传 真 至 结 算 中 心 ）3、 单 据 已 递 出

7、 ， 款 项 尚 未 收 到 （ 备 用 金 支 出 明 细 表 号 码 ） X#2、 存 折 余 额1、 现 金 金 额项 目正 确校 验 ：店 长 借 款 ：备 用 金 总 额明 细、 其 他明 细、 店 内 已 报 销 ， 尚 未 递 出 的 单 据 总 额 （ 酒 店 需 将 相 关 发 票 传 真 至 结 算 中 心 ）、 单 据 已 递 出 ， 款 项 尚 未 收 到 （ 备 用 金 支 出 明 细 表 号 码 ）、 存 折 余 额、 现 金 金 额项 目如家酒店管理集团酒店财务工作 Q&A第 2 页第二节 存货1. 某酒店厨房原材料除实行大宗送货外，早餐的个别品种需要零星采购（例

8、如：水饺、点心、粽子等） ，按照运营的要求应该进行分类（类别是食品）办理出入库，但是财务却要求按实际食品明细来填写出入库单，请问哪种正确？答： 应按照运营的要求（类别是食品）填写出入库单，不需要再细分到食品明细。如家酒店管理集团酒店财务工作 Q&A第 3 页第三节 固定资产1. 酒店购置固定资产，需要将哪些单据及时寄至结算中心？答： 分为以下两种情况：(1) 中央采购物品：新店依据筹备开业酒店运营费用概算表上的物品、数量来验收货物。验收无误后，及时将“资产验收入库单” 、 “签字的送货单” 快递至结算中心；(2) 非中央采购物品：店长填写固定资产请购单 ，并报上级领导审批后方可进行采购；固定资

9、产采购到货后，由资产保管部门签收，并填写固定资产验收入库单 ，店长及时将“固定资产请购单” 、 “资产验收入库单” 、 “签字的送货单” 、 “申请审批邮件” 、 “支付审批邮件” 、 “发票”和“付款申请单”快递至结算中心； 2. 固定资产验收入库单如何编号？答： 固定资产验收入库单编码规则：酒店编码+年度+月份+编号，如：上海世纪公园 2010 年 5 月的第 3 笔资产：021001201005003。3. 按审批流程规定固定资产 IT 设备的审批需要技术部 AVP 审批，请问 IT 设备的范畴是指哪些？答： IT 设备是指 IT 相关设备配件或整体产品，属于 IT 行业的产品，如电脑、

10、服务器、路由器、读卡器、打印机、交换机、鼠标、键盘等，复印机、传真机、防火墙等。酒店在开业时技术部会提供针对该酒店需购置的 IT 设备清单。4. 固定资产报废新购流程注意点？答： 按如家财务审批流程，先报废后申购，邮件审批至 COO 助理及 COO，填制固定资产报废新购单、固定资产申请单、固定资产入库单，并对其进行编号（xxxxxx 酒店编码-xxxx 年-xx如家酒店管理集团酒店财务工作 Q&A第 4 页月-xxx 固定资产编码） 。参见如家直营酒店审批权限及操作流程图第 9 页： 酒 店 （ 开 业 后 ） 固 定 资 产 报 废 /再 购 置 流 程 备 案 /审 批审 批审 批审 批申

11、 请 /评 估财 务 结 算 中 心 付 款是 否 预 算 内 报 废结 束CO助 理 复 核 资 产报 废 预 算区 域 财 务 经 理审 核是 否 折 旧 摊 销 期 满财 务 结 算 中 心会 计 主 管 审 核填 写 付 款 申 请店 长 提 出 报 废 申 请财 务 提 供 资 产 数 据店 长 审 核 审 批开 始职 能 部 门 评 估能 否 报 废未 折 旧 完 金 额 酒 店承 担 50%， 年 终 结算 GOP。 区 域 财 务经 理 统 计 备 案 。财 务 结 算 中 心 作 报废 帐 务 处 理终 止 报 废 程 序否 决 同 意 预算外 折 旧 期 满 期 未 满是报

12、 废 后 再 重 置预 算 内附 注 ：1.开 业 后 酒 店 均 须 上 报 本 年 度 资 产 报 废 预 算 ， 经 CO审 批 同 意 后 的 资 产 报 废 预 算 报 财 务 部 和 CO助 理 备 案 。2.资 产 若 折 旧 期 未 满 ， 则 未 折 旧 完 金 额 由 酒 店 承 担 50%， 年 终 结 算 GOP； 由 区 域 财 务 经 理 统 计 备 案 。3.本 流 程 分 报 废 申 请 阶 段 和 支 付 阶 段 ， 通 过 申 请 的 报 废 再 购 置 方 可 申 请 支 付 。4.酒 店 由 店 长 提 出 报 废 申 请 （ 财 务 提 供 资 产 原

13、 值 、 折 旧 金 额 、 资 产 入 帐 日 期 等 资 产 数 据 ） 后 ， 需 报 公 司 职 能 部 门 进 行 报 废 评 估 （ IT类 设 备 报 技 术 部 、 工程 /设 备 类 报 维 护 部 、 运 营 类 报 资 深 店 长 或 城 市 总 经 理 确 认 ） ， 评 估 同 意 报 废 后 ， 再 进 行 后 续 申 请 。5.若 实 际 发 生 金 额 大 于 报 废 资 产 原 始 金 额 ， 则 须 说 明 原 因 报 CO审 批 同 意 后 ， 方 可 申 请 支 付 。6.支 付 时 需 提 供 审 批 件 （ 邮 件 或 其 他 书 面 资 料 ） ；

14、 同 时 须 提 供 合 规 发 票 和 验 收 单 ， 若 有 合 同 ， 请 提 供 合 同 复 印 件 。报废申请阶段再购置支付阶段 是 否 大 于 2万 元否是 是 CEO审 批CO审 批是 否 大 于 2万 元 是 否 大 于 5万 元CFO审 批否 否如家酒店管理集团酒店财务工作 Q&A第 5 页5. 某酒店涉及房型改造，资产为租赁，在去年盘点时已上报部分资产差异情况。今年下发的盘点表中还存在这些资产，由于改造后闲置的资产放置走道部分也由于质量问题出现损坏，请问该如何填写使用状态？答： 酒店目前的操作步骤：根据下发的盘点表进行盘点，将差异明细上报结算中心。1、非数量缺少的差异，店长

15、请在上报结算中心后 7 个工作日内关注是否收到总部会计的回复邮件，若未收到回复邮件请与结算中心分管费用会计联系；2、闲置的资产放置走道部分由于质量问题出现损坏的，请将损坏明细及原因在盘点后的 2 个工作日内上报上级主管总经理、COO 审批，审批同意后转发结算中心分管费用会计。固定资产盘点差异处理：1、如果是规格、品牌、名称上的差异（非数量缺少） ，店长上报差异明细至结算中心，结算中心 2 个工作日转发总部会计，总部会计会在一周内回复店长确认差异并在财务系统中进行资产修改（店长收到总部会计的回复后，差异处理才算完成） 。2、如果是资产遗失或缺损，店长须在盘点后 2 个工作日内向上级主管经理汇报盘点差异及原因，并经上级主管、COO 审批后转发结算中心，结算中心转发总部会计，总部会计在财务系统中进行资产修改（总部会计收到审批邮件后