员工出差报销标准

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1、 XX 汽车集团有限公司1员工因公出差费用报销制度一、总则（一）为规范集团费用管理，细化差旅费报销标准，结合集团实际情况，特制定本办法。（二）适用范围：XX 汽车集团各级人员。包括下属二级集团、子公司各级人员，各销售公司驻外销售人员和售后服务人员。（三）报销原则，出差人员差旅费实行分项计算，包干标准内按实报销，超支不补的原则。（四）差旅费开支实行审批管理，审批权限及流程见 2010 年 9 月 8 日下发的招待费、差旅费等费用报销流程 。（五）差旅费实行预算考核管理，费用开支必须在各部门年初预算额度内。二、费用标准（一）差旅费费用项目包括住宿费、误餐费、交通费三大项。实行分项包干，超标自负原则

2、。（二）差旅费报销标准分国内出差标准和境外出差标准。1、国内标准 （单位：元/天）层级公司集团 二级集团 子公司住宿标准交通费 误餐费交通等级参考标准总裁按实报按实报 按实报 按实报总裁级 副总裁 执行总裁800以内按实报按实报 按实报按实报（可以坐飞机公务舱） XX 汽车集团有限公司2总裁助理、集团董办主任副总裁、总师 450按实报 按实报按实报（不含飞机头等舱）副总裁助理、总监、集团办公室主任、党办主任、董办副主任、总裁秘书总裁助理、院长总经理、销售公司总经理副总监总监、办主任、副院长副总经理、财务总监总监级总监助理 副总监总经理助理/总监300 按实报 30按实报（不含飞机头等舱、公务舱

3、）部长、主任总监助理、院长助理、部长、经理、院属所长/部长经理、所长、销售部长（总监）、车间主任260 25 25火车硬卧、动车部长级副部长、副主任、主办会计副部长、部属部长、院属副部长/助理、副主任/助理、主办会计所属室主任、部门副经理（主办会计）、副所长、总调度220 20 20火车硬卧、动车（不含一等座）科部长助理、主任助理、部长助理、部属部长助经理助理、研究所下属 220 20 20火车硬卧、动车（不 XX 汽车集团有限公司3部属科长、车队长、项目经理、部属室主任理、院属助理、科长、项目经理、部属科长室副主任、科长、部属室主任、项目负责人、工段长含一等座）长级副科长、主管副科长、主管副

4、科长、主管 220 20 20火车硬卧、动车（不含一等座）商用车/乘用车销售大区经理、副经理、大区协理 220 20 20其他科员 160 15 20火车硬卧、动车（不含一等座）车队驾驶员 180 20商用车、乘用车售后服务大区经理 三项合计 150 元商用车、乘用车售后人员 三项合计 120 元奥兰、商用车、乘用车销售人员三项合计 170 元（其中住宿费 140元，伙食补贴 20 元，城市出租补贴10 元），特区 190 元（北京、上海、深圳、汕头），巡展人员（同行所有人员） 三项合计 150 元上线检测、试验人员（同行所有人员）三项合计 120 元（试验场的招待所的标准报销）2、国际标准（

5、出国人员须事先申请报总裁或执行总裁批准后，方可办理相关 XX 汽车集团有限公司4程序）（1）原有国家序号 币别每人每天伙食费包干标准每人每天住宿费标准每人每天工公杂费标准1 伊朗 美元 22 49 212 沙特 美元 44 58 173 阿尔及利亚 美元 33 55 144 韩国 美元 43 81 165 新加坡 美元 27 61 146 罗马尼亚 美元 21 60 127 俄罗斯 美元 18 65 78 马来西亚 美元 20 58 129 泰国 美元 24 45 1510 美国 美元 31 65 1311 越南 美元 22 49 1112 乌克兰 美元 18 65 713 利比亚 美元 32

6、 60 1214 哈萨克斯坦 美元 18 65 715 孟加拉国 美元 50 18 816 英国 欧元 31 78 1317 德国 欧元 30 75 1318 香港、澳门 港元 180 400 50（2）新增国家序号 币别每人每天住宿费初定标准每人每天伙食费初定标准每人每天公杂费初定标准1 印度 美元 50 18 9 2 老挝 美元 50 18 9 3 台湾 美元 81 36 16 国家和地区项目国家和地区 项目 XX 汽车集团有限公司54 埃塞俄比亚 美元 45 18 9 5 埃及 美元 59 23 12 6 马其顿 美元 59 23 9 7 荷兰 欧元 72 32 18 8 比利时 欧元

7、86 32 14 9 奥地利 欧元 77 32 14 10 法国 欧元 77 32 18 11 西班牙 欧元 63 32 14 12 墨西哥 美元 45 27 12 13 厄瓜多尔 美元 45 18 12 14 智利 美元 59 18 12 15 秘鲁 美元 45 18 12 16 委内瑞拉 美元 59 18 12 17 缅甸 美元 50 21 9 18 巴基斯坦 美元 50 18 9 19 斯里兰卡 美元 50 18 9 20 伊拉克 美元 63 29 16 21 阿拉伯联合酋长国 美元 63 27 14 22 以色列 美元 72 33 14 23 柬埔寨 美元 50 18 9 24 菲律宾

8、 美元 59 20 9 25 印度尼西亚 美元 59 20 9 26 尼泊尔 美元 50 18 9 27 塞浦路斯 美元 45 18 12 28 约旦 美元 45 20 14 29 土耳其 美元 45 18 12 30 摩洛哥 美元 45 23 14 31 肯尼亚 美元 59 18 12 32 安哥拉 美元 63 27 12 33 突尼斯 美元 36 23 9 XX 汽车集团有限公司634 津巴布韦 美元 41 23 12 35 尼日利亚 美元 63 27 12 36 苏丹 美元 59 23 12 37 加纳 美元 45 27 9 38 纳米比亚 美元 36 23 12 39 立陶宛 美元 6

9、3 18 9 40 爱沙尼亚 美元 63 18 9 41 格鲁吉亚 美元 63 18 9 42 吉尔吉斯斯坦 美元 63 18 9 43 乌兹别克斯坦 美元 63 18 9 44 摩尔多瓦 美元 63 18 9 45 捷克 美元 59 18 12 46 匈牙利 美元 59 18 12 47 巴西 .美元 50 18 12 48 阿根廷 美元 63 23 12 49 哥伦比亚 美元 50 18 12 50 巴拿马 美元 59 18 12 51 哥斯达黎加 美元 59 18 12 52 澳大利亚 美元 54 23 12 53 新西兰 美元 54 27 12 54 斐济 美元 59 23 12 注：

10、附表中未列国家和地区的标准，可比照费用水平相近的毗邻国家和地区的标准掌握执行。三、差旅费报销细则（一）所有人员出差，必须事前填写出差任务书 ，详细填写出差事由，报分管领导审批后执行。（二）填写出差任务书和差旅费报销单时，如有同行人员，必须注明同行人员姓名，职别和部门。（三）所有差旅费报销标准以出差落地城市为准。（四）任何差旅费报销发票必须加盖清晰的收款单位正规发票印章，公司 XX 汽车集团有限公司7（集团、二级集团）抬头必须书写准确、完整，否则一律视为无效票据，不予报销；任何差旅费报销发票有多开的，必须按实际金额报销，并在票面上注明实报金额，否则，一律视为虚报。（五）差旅费报销流程按 2010

11、 年 9 月 8 日下发的招待费、差旅费等费用报销流程执行。（六）出差人员必须在出差结束后 10 个工作日内完成报销审批手续报财务审核。多人一起出差时，同部门合并报销，不同部门的由牵头部门报销，并注明同行人员姓名、职别。每一笔境外出差报销时需列明一份差旅费报销明细表，包括费用项目、时间、天数、地点、人数，单据编号，费用描述、报销金额（需注明币种） 、折人民币汇率、人民币报销金额、备注（消费人员名单、单据附件几张） 。（七）驻外销售人员、售后服务人员的差旅费报销需在发生后一个月内（以发票时间为准）报销完毕。（八）参加会议、学习、培训或公司举行的活动、会议时，须事先申请报批。已由组织方或公司统一支

12、付报销的费用，在此期间应扣除相应的交通补贴、住宿费、伙食费，不得重复报销，否则视为虚报。（九）住宿费：1、出差住宿费按实际到达地点，开具正式住宿发票（不得用餐饮发票代替，仅限报销房费，不得报销入住期间产生的电话费、餐费、娱乐费、食品费等附加费用） ，按标准凭据报销。住宿发票金额低于住宿标准的，按发票金额报销；住宿发票金额高于住宿标准的，按住宿标准报销，并附宾馆开具的住宿清单。住宿天数按出差自然（日历）天数减去返回单位的当天，及扣除乘坐在长途汽车、火车（含硬、软座、卧铺）过夜天数计算。2、跟副总裁以上人员同行，可享受同等待遇（指同住宾馆标准房） ，不可补贴本人。经办人办理出差住宿应撤酒水、关长话

13、，报销时应附宾馆住宿清单（仅限房费） 。3、总监级及以下人员，逢单人出差按标准执行，逢双人（同性）出差原则上住一间，住宿标准在单人标准基础上可提升 40%。超出标准者差额自负并不予另行报批。 （附发票）4、出差到北京、上海、深圳、汕头，除销售、奥兰公司按规定外，其他人员出差逢单人在原标准上可再提高 40%，双人出差在单人标准基础上再提升 XX 汽车集团有限公司840%（即单人标准基础上提升 40%） 。5、各子公司（或二级集团）参照集团公司管理方式，在当地签订与公司差旅费标准匹配的协议酒店。集团与各地子公司（或各基地之间）因业务往来出差当地需住宿的，根据集团与基地（或基地之间）业务往来定点住宿

14、确认流程图 ，由当地办公室根据出差人员情况联系定点宾馆预定房间，并开具定点宾馆住宿单（各办公室联系定点住宿宾馆无房间或其他特殊原因，安排非定点宾馆住宿，办公室在住宿安排单中注明） 。出差人员回公司所在地财务按标准报销，报销时附上基地办公室开具的住宿安排单。6、 、享受有任命或往上靠待遇的，可享受标准内按实报，结余部分不补贴给本人。其他人员可享受标准内有结余部分的 60%补贴给本人（住宿定点单位的除外） 。（十）误餐费：1、出差误餐补贴，每人每天按标准包干，补贴天数按出差自然（日历）天数计算。2、基地、子公司在食堂招待的或工作餐的严格按出差人员补贴标准的比例进行控制，并扣减出差人员当天的实际误餐

15、补贴，扣减比例：早餐按一天标准的 20%，午餐和晚餐各按一天标准的 40%扣减，并附上对方办公室开具的招待餐别、餐数的证明；3、如有特殊情况，经基地、子公司总经理审批后在酒店招待的；或其他业务出差（基地以外）对方有宴请、招待用餐的，应扣除出差人员当天的误餐补贴；4、当日有餐费报销者（包括一起用餐人员） ，扣除本人当天误餐补贴；5、外地子公司因与金华本地公司发生业务往来到金华出差，凭出差任务书到集团接待处领餐券，午餐直接在食堂就餐，并扣减出差人员当天误餐补贴的40%。集团行政处做好台账，定期交集团财务部做好结算及账务处理工作。（十一）交通费：1、交通补贴按出差的自然（日历）天数计算。2、出差人员（除销售、奥兰）交通费实际金额高于按出差天数每天补贴