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1、12012 年度信贷资产风险分类检查实施方案为强化全行信贷管理，科学评估信贷资产质量，夯实贷款分类等级，同时为进一步加强各管辖支行信贷资产质量管理工作的横向交流与学习，缩小管理差距，我行现启动 2012年度信贷资产风险分类检查工作。现将检查工作安排如下：一、检查时间2012 年 XXX 月 XXX 日-2012 年 XXX 月 XXX 日二、检查范围截至 2012 年 XXX 月末，全行有余额的公司类和个人类信贷资产，检查覆盖率 100%（备注：对于截至检查日已经结清的贷款，不在检查范围内）。三、检查方式（一）检查采用“自查 +互查+总行抽查”相结合的方式。1.管辖支行自查名单：序号 支行 检
2、查方式 提交报告日期XXX 月末对公工作量2.管辖支行互查名单：序号 被查支行 检查方 式 检查支行 提交报告日期XXX 月末对公工作量3.总行抽查针对自查支行，总行将视情况在检查期间开展抽查工作。2（二）各管辖支行视工作量情况组成检查组，组长应由风险管理条线副经理以上人员担任，检查组成员应具备相应的信贷及风险管理经验。各管辖支行检查组人员名单（纸质，加盖公章）应于 11 月 2 日下班前报备总行风险管理部（三）各管辖支行检查组根据上述时间安排，于报告提交日期前，将风险分类检查工作底稿（纸质版，由检查组成员签字）和检查报告（纸质版，由检查组成员签字，并加盖检查支行公章（备注：自查支行盖本行公章
3、；互查支行，由检查支行派出的检查人员签字后，加盖检查支行公章）报送至总行风险管理部。四、检查要点（一）对公贷款检查要点1.风险分类的合规性情况（1）是否按规定时间、频率开展风险分类工作。各管辖支行是否根据XXX 商业银行信贷资产风险分类管理暂行办法第 XXX 条规定，每半年组织一次信贷资产质量的现场检查，是否保存检查报告及工作底稿；（2）风险分类认定表的认定等级与信贷管理系统和贷款信息平台录入的等级是否一致；（3）分类认定表填报的信息是否根据贷后检查的情况及时进行了更新，各项内容是否填报完整、准确；3（4）分类认定流程的执行情况，包括是否按规定的分类认定表的各项手续是否齐全，签字、盖章是否符合
4、规定；（5）对于借款人、担保人财务数据变动较大的，是否进行了分析说明。2.风险分类的准确性情况（1）检查重点：除国有企业、国有控股企业外的公司类正常类、关注类贷款。（2）分类准确性评估：检查人员应综合考虑借款客户的实际偿债能力、担保的风险缓释作用以及我行风险分类的硬性规定等，对公司类贷款的内在风险程度进行评估，得出贷款的风险分类等级（五级口径和十级口径）。考虑的因素包括：第一还款来源：借款人的经营状况、财务状况是否正常，能否按时还款。重点关注：可能影响借款人偿债能力或偿债意愿的因素，如行业因素、高管团队变动、大额举债、大额投资、涉及诉讼、某项主营业务或重要子公司（关联企业）出现重大经营问题等。
5、第二还款来源：担保是否足额有效，重点关注：贷款的抵（质）押物价值是否下降，可能影响贷款归还的风险因素；保证人与借款人是否有关联关系，或代偿意愿、代偿能力下降，可能影响保证责任的履行。特殊风险因素：核查贷款是否存在我行XXX 商业银行4公司类信贷资产风险分类实施细则第 XXX 章“风险分类特别规定”中涉及的 风险 因素。其他风险预警信号：主要包括借款人及保证人财务指标的异常波动、借款人及保证人经营管理情况（法定代表人、股东变动情况，法定代表人、股东涉案情况，企业上下游关系情况、资产重组情况、企业涉及诉讼情况、市场份额情况、劳资关系情况）、项目及固定资产投资进展情况、银企关系情况等。（二）个人类贷款检查要点检查 2012 年第 XXX 季度是否按规定打印个人贷款风险分类台账并归档。五、检查工作要求1.有序开展现场检查工作。现场检查不得少于 2 人；采取互查方式的支行，检查人员入场时，应出具现场检查通知书；现场检查过程应形成完整、可查的工作底稿（附件 1）；检查完毕后，以支行为单位，撰写检查报告，模板见附件 2。2.互相配合，提供必要的工作条件。被查支行应做好进场、工作场所、信贷档案、工作餐提供等方面的配合工作。附件 1：检查通知书附件 2：信贷资产风险分类检查工作底稿附件 3：信贷资产风险分类检查报告（模板）5联系人：联系电话： 总行风险管理部二一二年 XXX 月 XXX日
