常州天马集团有限公司（原建材二五三厂）审核报告

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1、 审 核 报 告 苏公W 2014E1239号 常州天马集团有限公司 (原建材二五三厂 ): 我们审核了后附的常州天马集团有限公司 (原建材二五三厂 ) (以下简称贵公司) 编制的 2014 年度合并盈利预测报告。 我们 的审核依据是 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3111 号- 预测性财务信息的审核 。贵公司管理层对该预测及其所依据的各项假设负责 。 这些假设已在 盈利预测报告中披露。 根据 我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照盈利预测编制基础的规定进行了列报。 由于预

2、期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与预测性财务信息存在差异。 本审核报告仅供江苏长海复合材料股份有限公司向贵公司发行股份购买资产之重大资产重组事项提交中国证券监督管理委员会使用，不得用于其他任何目的。因使用不当 产生 的后果与执行本业务的会计师事务所及注册会计师无关。 江苏公证天业会计师事务所 （特殊普通合伙） Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants， SGP 中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China 总机 ： 86（ 510） 85888988 Tel： 86（ 510

3、） 85888988 传真 ： 86（ 510） 85885275 Fax： 86（ 510） 85885275 电子信箱 ： E-mail： 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 中国注册会 计师 中国无锡 二一四 年五月 十五 日 合 并 预 测 表 编制单位： 常州天马集团 有限公司 （原建材二五三厂） 单位：人民币万元 项 目 2013 年度已审实现数 2014 年预测数 1-3 月已实现数 4-12 月预测数 小计 一、营业总收入 52,831.37 12,999.58 52,245.97 65,245.55 30.49% 其中 :营业收入 52,831.3

4、7 12,999.58 52,245.97 65,245.55 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 52,809.60 12,970.96 49,670.11 62,641.07 其中 :营业成本 43,253.80 10,821.95 41,686.00 52,507.95 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 199.45 58.62 234.02 292.65 销售费用 2,633.20 489.11 2,299.72 2,788.83 管理费用 5,069.22 1,272.77 3,984.

5、81 5,257.58 财务费用 1,640.22 328.87 1,415.56 1,744.43 资产减值损失 13.71 -0.35 50.00 49.65 加 :公允价值变动收益（损失以“ -”号填列） -1.20 投资收益（损失以“ -”号填列） 62.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“ -”号填列） 三、营业利润（亏损以“ -”号填列） 82.73 28.61 2,575.86 2,604.47 加 :营业外收入 2,148.97 179.66 61.00 240.66 减 :营业外支出 380.29 45.32 4.94 50.26 其中 :非流动资产

6、处置损失 352.02 四、利润总额 （亏损总额以“ -”号填列） 1,851.41 162.95 2,631.92 2,794.87 减 :所得税费用 149.79 12.05 192.42 204.47 五、净利润（净亏损以“ -”号填列） 1,701.62 150.90 2,439.50 2,590.40 归属于母公司所有者的净利润 1,688.65 140.78 2,382.19 2,522.96 少数股东损益 12.97 10.12 57.31 67.43 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 ： 合并盈利预测报告 常州天马集团有限公司 （原建材二五三厂） (以下简称“

7、本公司” ) 2014 年度合并盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则，但由于盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者在进行投资决策时，不应过分依赖本项资料。 一、盈利预测的编制基础 本公司编制的 2014 年度盈利预测报告 是综合公司所面临的市场环境和未来发展前景，并充分考虑现实各项基础、经营能力、未来的发展计划及下列各项基本假设的前提下，本着稳健性与谨慎性的原则而编制。 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项， 按照 财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企 业会计准则 基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相

8、关规定 (以下合称“企业会计准则” )并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 二、编制盈利预测各种假设 （一）盈利预测基本假设 1、本公司遵循的国家及地方的有关法律、法规、政策在预测期间内无重大改变； 2、国家对公司所经营行业的宏观政策在预测期间内不发生重大变化； 3、公司主要经营所在地、行业形势及业务涉及地区的社会经济环境在预测期间内无重大变化； 4、本公司从20 11年 1月 1日起全面执行新会计准则体系及其补充规定，公司董事会制定及选用的会计政策和重大会计估计不因新会计准则相关解释及实施细则陆续出台而发生重大调整； 5、国家现有的银行信贷利率、通货膨胀率在预测期间无重大变动，外汇

9、汇率的适度波动符合国家宏观调控目标，预期不会给公司经营活动造成重大不利影响； 6、本公司适用的各种税项在预测期间的征收基础、计算方法及税率不会有重大改变； 7、本公司从事行业的特点及产品市场状况无其他重大变化； 8、公司的生产经营计划、项目开发进度如期实现，无重大变化； 9、公司不会受到重大或有负债的影响而导致营业成本的增长； 10、本公司的经营活动在预测期间内不会因人力缺乏、资源短缺或成本重大变动而受到不利影响； 11、本公司在预测期间内无自然灾害等其他不可抗力因素造成的重大不利影响。 12、 本公司预测期间，未考虑交易性金融资产的公允价值变动情况。 （二）盈利预测 特定假设 1、假设公司在

10、预测期间的各项经营计划和预算能够完成。 2、 本公司现有主要经营业务仍将按照现行运作模式及所签订的相关协议执行，不会受政府部门影响而发生重大变化 。 3、 本公司合作方不会出现重大违约，将继续履行项目合作合同；已签 订的销售合同或意向性协议不会因客 户的突发事件而产生重大销售退回 。 三、预测结果 依据以上基准和假设，按上述编制要求预测 2014 年度净利润为 2,590.39 万元，其中，归属于母公司的净利润为 2,522.96 万元，归属于少数股东的净利润为 67.43 万元 。 四、盈利预测说明 （ 一 ）、 本 公司基本情况 1、 公司的历史沿革 本公司原为国营常州建材二五三厂，创建于

11、 1960 年 7 月。 1993 年 6 月，根据常州市经济体制改革委员会、常州市计划委员会、常州市经济委员会常体改发 199346 号的关于同意组建“天马集团（常州）公司”的批复，组建“天马集团（常州）公司”，并于 1993 年 7 月在常州市工商行政管理局进行了登记注册并领取了“企业法人营业执照”。 2003 年 6 月，天马集团（常州）公司进行国企改制并组建有限责任公司。根据常州市企业改革和与脱困工作领导小组办公室常改革办 20038 号关于同意天马集团公司实施改制的批复文，改制设立常州天马集团有限公司，注册资本 3,185.65 万元。 2012 年 7 月 24 日根据股权转让合同

12、，常州天马集团有限公司原股东解桂福、雷建平、敖文亮、史建军、潘齐华、马伯安、宣维栋、常州市东海宝鼎投资有限公司及常州市南湖明珠投资有限公司等将其持有的共计 80%的常州天马集团有限公司股权转让予中企新兴南京创业投资基金中心（有限合伙）、中企汇鑫（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）， 注册资本 不变。 2012 年 8 月 29 日 根据公司股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币1,327.35 万 元，变更后的注册资本为人民币 4,513.00 万 元。 股东分别投入：中企新兴南京创业投资基金中心 2,150.31 万元、江苏长海复合材料股份有限公司 1,327.35 万

13、元、常州塑料集团公司 637.13 万元、中企汇鑫（天津）股权投资基金合伙企业 398.21 万元 。 2012 年 11 月 8 日 根据公司股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币2,333.50 万 元 ， 变更后的注册资本为人民币 6,846.50 万 元。 股东分别投入：中企新兴南京创业投资基金中心 2,668.85 万元、江苏长海复合材料股份有限公司 2,105.24 万元、常州塑料集团公司 637.13 万元、中企汇鑫（天津）股权投资基金合伙企业 398.21 万元、常州常以创业投资中心518.53 万元、苏州华亿创业投资中心 259.27 万元、常州联泰股权投资

14、中心 259.27 万元。 2013 年 5 月 7 日 根据公司股东会决议和 修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币3,122.98 万 元 并增减股东， 变更后的注册资本为人民币 9,969.48 万 元。 股东分别投入：中企新兴南京创业投资基金中心 3,565.26 万元、江苏长海复合材料股份有限公司 3,142.34 万元、中企汇鑫（天津）股权投资基金合伙企业 527.85 万元、常州常以创业投资中心 518.53 万元、苏州华亿创业投资中心 259.27 万元、常州联泰股权投资中心 1,048.77 万元、常州海天创业投资中心907.46 万元。 2、 公司登记资料及管理架构 企业法人注册号： 320400000015019 注册资本： 9,969.48 万元 注册地：江苏常州市新北区黄海路 309 号 法定代表人： 邵俊 本公司的基本组织结构：公司组织架构中主要有总经理办公室、人力资源部、财务部、采购部、供应 部、管理部、技术中心，及玻璃钢事业部、精细化工事业部二个事业部。 3、 公司的业务性质和主要经营活动 本公司经营范围 :不饱和聚酯树脂的制造；过氧化甲乙酮（在溶液中，含量 45%，含有效氧10%）（不含剧毒化学品、易制爆化