第二章政府活动的经济基础与财政职能

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1、财政学江西财经大学徐旭川第二章 政府活动的经济基础 与财政职能1第二章 政府活动的经济基础财政学 第一节 资源配置效率及其实现第二节 公平的涵义与衡量第三节 市场失灵与政府干预第四节 政府活动的范围、规模与目标第五节 财政职能本章内容：2第二章 政府活动的经济基础财政学第一节 资源配置效率及其实现一、市场体系二、市场机制的经济效率条件三、市场机制有效的环境3第二章 政府活动的经济基础财政学一、市场体系（一）家庭（二）企业（三）市场4第二章 政府活动的经济基础财政学货币 货币需求要素服务产品供给产品市场要素市场企业家庭货币 货币产品要素服务需求供给家庭、企业之间的收支循环流程图5第二章 政府活动

2、的经济基础财政学（一）家庭1.含义：（ 1）家庭作出两种基本决策，而这两种决策又与家庭预算有关。（ 2）家庭拥有能卖的东西。（ 3）家庭有要努力实现的某种目标或目的。2.基本特征：（ 1）满足程度或效用水平最大化是单一目标。（ 2）初始生产要素（土地、劳动力、资本）数量有限。（ 3）自由出售其要素服务以获得收入。（ 4）自由使用其收入以购买商品和服务或取得资产。6第二章 政府活动的经济基础财政学（二）企业1.含义：（ 1）企业要做出两种基本的决策。（ 2）企业也必须有目标。2.基本特征：（ 1）利润最大化是单一目标；（ 2）在一定技术条件下利用土地、劳动力、和资本生产一定产出；（ 3）自由出售

3、其产品以获得收益；（ 4）自由使用其收益以购买生产用投入物；7第二章 政府活动的经济基础财政学PP2P1Q1O QDSESD市场机制：均衡价格和均衡数量的决定8第二章 政府活动的经济基础财政学二、市场机制的经济效率 经济学意义上的效率又称作为帕累托效率（ Pareto Efficiency）或帕累托最优（ Pareto Optimal）。 帕累托效率，是指在既定的个人偏好、生产技术和要素投入量下，资源配置已达到了这样一种境地：无论任何改变都不可能使一个人受益而其他人不受损。也就是说，如果要增加一个人的效用，必须要以减少他人的效用为代价。 帕累托改进（ Pareto Improvement):重

4、新配置资源，让一个人的状况变好，而不使其他人变坏。(一 )效率（ Efficiency）9第二章 政府活动的经济基础财政学（二） 单纯的交换经济 10第二章 政府活动的经济基础财政学（三）有生产的经济 LSKOAOB11第二章 政府活动的经济基础财政学C（四）有效率的生产和消费AB AppleFigMRTAdamEvePPC12第二章 政府活动的经济基础财政学第二节 公平的涵义与衡量 一、公平的涵义 公平主要包含两层涵义： 经济公平，即社会对每一个社会成员参与竞争、进行就业等一切经济活动的资格都一视同仁，所有社会成员都按同一规则参与经济活动，各人按照其对生产的贡献份额获取相应的收入份额，即机会

5、均等。 社会公平，即国家通过对国民收入和社会财富的调节与再分配，以达到社会普遍认可的公平和公正的要求。13第二章 政府活动的经济基础财政学 二、公平的衡量 （一）对公平标准的不同的理解 功利主义（关心个人效用总和最大化，何以成了公平标准？） 罗尔斯主义（似乎最为关注穷人） 平均主义（似乎最有生命力）14第二章 政府活动的经济基础财政学 （二）洛伦兹曲线和基尼系数EX家庭累计百分比 收入累计百分比 Y100%80%60%40%20%100%80%60%40%20%OAB15第二章 政府活动的经济基础财政学 基尼系数。 如图 2.7所示，由绝对平等线和实际洛伦兹曲线所围成的面积 A除以由绝对平等线

6、和绝对不平等线所围成的三角形 OFE的面积（ A+B），称为基尼系数。 基尼系数在 0与 1之间取值，如果基尼系数为 0，表示收入分配的完全平等，如果为 1，表示收入分配的完全不平等。收入分配越趋向平等，洛伦兹曲线的弧度就越小，基尼系数也相应越小；反之，当收入分配越趋向不平等，洛伦兹曲线的弧度就越大，基尼系数也就越大。16第二章 政府活动的经济基础财政学 国际上确定的反映个人收入差距的大致标准为：基尼系数在 0.2以下表示绝对公平；0.2 0.3之间表示比较平均； 0.3 0.4之间表示较为合理； 0.4 0.5之间表示贫富差距较大； 0.5以上说明收入差距相当悬殊。17第二章 政府活动的经济

7、基础财政学（三）贫困指数 贫困指数（ Poverty Index）是指处于贫困线以下的人口占社会总人口的比例。贫困指数越大说明贫困者越多，收入分配相应也就越不公平；反之，贫困指数越小，收入分配越公平。 世界银行的贫困标准：每人每天生活费不低于 1.25美元，约合 3100元 /年 。 中国农村贫困标准： 1978年 100 元 /年 /人 1990 年 300 元 /年 /人 2000年 625 元 /年 /人 2007年 786 元 /年 /人（ 1497万） 2009年 1067 元 /年 /人（ 4320万） 18第二章 政府活动的经济基础财政学 三、公平与效率协调 统一性公平是提高效率

8、的前提效率是实现公平的基础 矛盾性高效率是以牺牲一部分公平为代价的过分强调公平，不能适当拉开收入差距，就会限制竞争，弱化利益激励对经济效率的促进作用，妨碍效率的提高分粥的故事19第二章 政府活动的经济基础财政学福利经济学基本原理 福利经济学第一基本原理 在亚当 斯密和瓦尔拉斯的思想中实际上已包含了福利经济学第一基本定理的原型，即，竞争市场注定是有效的。 该定理的现代形式则将竞争市场与帕累托效率联系起来，认为，在一定条件下，竞争的均衡必然是帕累托最优的。 均衡价格信号足以协调分散的经济活动，使其以令人满意的方式达到帕累托最优标准。 20第二章 政府活动的经济基础财政学 福利经济学第二基本原理 在

9、采取适当措施，如一次总付税收和转移支付之后，任何帕累托有效的资源配置仍然可以通过竞争市场机制实现。 这意味着分配问题与效率问题可以相互独立，分别处理，不必为解决收入分配不公平的问题而彻底转向非市场的资源配源机制；也不应人为干预市场定价机制以图减轻收入分配的不公平。 21第二章 政府活动的经济基础财政学福利经济学基本原理的意义： 一方面严谨地证明了竞争市场机制与帕累托效率之间存在完美的对应关系。 另一方面，也指出了达到这种理想境界所需具备的前提和所需满足的条件。 这就意味着，一旦无法满足这些前提和条件，那么，竞争市场与帕累托效率之间的对应关系也就值得怀疑了。 而这就意着市场的失灵。 22第二章

10、政府活动的经济基础财政学 实现实现 帕累托最优的 前提前提 ： 完全竞争市场条件条件 ：1、每一个市场拥有众多的买者和卖者，且所有的产品的成本和收益都是内在化的；2、全体销售者供应的 商品同质 ；3、全体买者和卖者都能获得全部完整的信息；4、全部资源可以自由流动。第三节 市场失灵与政府干预23第二章 政府活动的经济基础财政学一、市场失灵 （一）概念（一）概念市场失灵又称市场失效或市场缺陷，指的是现实市场中不符合完全竞争条件的因素以及市场运行结果被认为不完善的方面。 （二）类型（二）类型第一类：资源配置领域缺陷。1、 竞争 的缺点 竞争失效，某些领域存在着垄断和寡头。2、 外部效应 存在外部效益

11、和外部成本。3、公共产品 免费搭车4、信息失灵24第二章 政府活动的经济基础财政学第二类：完全竞争市场运行结果本身的缺陷1、 偏好的不合理 产品或服务的价值不能以合理的价格来实现。 2、收入分配不公 市场分配结果导致收入分配出现不平等差异。3、 宏观经济效率失衡 有效需求不足必然导致失业现象的存在，经济扩张与波动。 25第二章 政府活动的经济基础财政学三类缺陷 不完全市场（市场功能不健全或遭受破坏）1、保险市场 私人市场不能为许多风险提供保险，如社会保险；2、资本市场 私人市场不愿为高投入（如基础产业）、高风险（如高科技）、外部效益（如教育）等领域投资、贷款；3、互补市场 需要大规模的协调，私

12、人间靠谈判形成合作成本高，效率低。26第二章 政府活动的经济基础财政学二、政府干预（一）市场失灵的存在决定了政府对经济干预的必要性（二）政府的活动特征1、具有政治力量和政治权威；2、具有普遍性；3、权力具有垄断性；4、行为的法治化；5、非营利目标。27第二章 政府活动的经济基础财政学（三）政府干预的手段 立法 行政手段： 公共管制 。 经济手段： 举办公用事业，提供公共服务；财政收支、存贷利率等经济调控手段。 28第二章 政府活动的经济基础财政学（四）政府失灵政府决策机制缺陷政府运行效率寻租行为公共决策中经济人行为与公共利益的差异信息不充分29第二章 政府活动的经济基础财政学 （四）矫正政府失

13、灵 立宪改革 恢复竞争 政府改造 社会监督30第二章 政府活动的经济基础财政学 三、市场与政府的关系 市场与政府这两种配置资源的机制的作用都是有限的，各有其优缺点。 在一个混合经济体制中，两者各有能够充分实现效率的领域，如纯私人品和纯公共品之间。 在经济生活中，市场与政府还存在更为紧密的联系，两者相互渗透，相互影响。 政府与市场并非在所有领域都是简单的替代关系，现实经济中的许多问题需要市场与政府两者相互配合。31第二章 政府活动的经济基础财政学第四节 政府活动的范围、规模与目标一、政府活动的范围阻止垄断，维护有效竞争培育市场，健全市场体系32第二章 政府活动的经济基础财政学矫正外部效应提供公共

14、产品克服信息不完全33第二章 政府活动的经济基础财政学调节宏观经济实行收入公平分配纠正不合理偏好34第二章 政府活动的经济基础财政学 二、政府活动的规模和目标 政府活动的主要目标在于解决现代市场经济中的社会公平问题。在市场经济下，政府对国民收入、财富以及社会福利进行再分配，以达到社会普遍认可的公平和公正的程度。 政府活动规模问题实际上就是政府什么不该管和应该在什么范围内发挥作用的问题，实现市场效率和社会公平两者相协调。35第二章 政府活动的经济基础财政学第五节 财政职能资源配置职能收入分配职能经济稳定与发展职能36第二章 政府活动的经济基础财政学资源配置职能资源配置职能概念概念 ： 即 财政通

15、过参与财力分配来实现资源优化配置的功能 。实现方式实现方式 ： 公共支出、税收、公债等如何把好钢 用在刀刃上？37第二章 政府活动的经济基础财政学S1 S2 S3 S4RBAO 私人部门产出公共部门产出宏观层次上的财政资源配置职能资源配置职能资源配置职能38第二章 政府活动的经济基础财政学AO X3X2 X1 B 商品 X的数量 I2I1abcCCB商品Y的数量微观层次上的财政资源配置职能资源配置职能资源配置职能39第二章 政府活动的经济基础财政学收入分配职能收入分配职能概念概念 ： 即调节国民收入和财富的分配，使之符合 “ 公平 ” 与 “ 公正 ” 标准的功能。内容内容 ： 调节企业利润水平和个人收入水平， 纠正市场分配下的贫富差异实现方式实现方式 ： 税收、转移支付、公共支出等40nts