《云南省残疾人联合会整体支出绩效评价个性指标体系框架》由会员分享，可在线阅读，更多相关《云南省残疾人联合会整体支出绩效评价个性指标体系框架（12页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、- 1 -云南省残疾人联合会整体支出绩效评价个性指标体系框架一 级指 标二 级指 标 三 级 指 标 指 标 解 释 指 标 说 明绩 效 目 标 合 理 性部 门 （单 位 ）所 设 立 的 整 体 绩 效目 标 依 据 是 否 充 分 ，是 否 符 合 客观 实 际 ，用 以 反 映 和 考 核 部 门（单 位 ）整 体 绩 效 目 标 与 部 门 履职 、年 度 工 作 任 务 的 相 符 性 情 况 。评 价 要 点 ： 是 否 符 合 国 家 法 律 法 规 、国 民 经 济 和 社 会 发展 总 体 规 划 ； 是 否 符 合 部 门 “三 定 ”方 案 确 定 的 职 责 ； 是
2、 否 符 合 部 门 制 定 的 中 长 期 实 施 规 划 。目 标 设 定绩 效 指 标 明 确 性部 门 （单 位 ）依 据 整 体 绩 效 目 标所 设 定 的 绩 效 指 标 是 否 清 晰 、细化 、可 衡 量 ，用 以 反 映 和 考 核 部门 （单 位 ）整 体 绩 效 目 标 的 明 细化 情 况 。评 价 要 点 ： 是 否 将 部 门 整 体 的 绩 效 目 标 细 化 分 解 为 具 体的 工 作 任 务 ； 是 否 通 过 清 晰 、可 衡 量 的 指 标 值 予 以 体 现 。 是 否 与 部 门 年 度 的 任 务 数 或 计 划 数 相 对 应 ； 是 否 与
3、本 年 度 部 门 预 算 资 金 相 匹 配 。在 职 人 员 控 制 率部 门 （单 位 ）本 年 度 实 际 在 职 人员 数 与 编 制 数 的 比 率 ，用 以 反 映和 考 核 部 门 （单 位 ）对 人 员 成 本的 控 制 程 度 。在 职 人 员 控 制 率 =(在 职 人 员 数 /编 制 数 ） X 100%。在 职 人 员 数 ：部 门 （单 位 ）实 际 在 职 人 数 ，以 财政 部 确 定 的 部 门 决 算 编 制 口 径 为 准 。 编 制 数 ：机 构 编 制 部 门 核 定 批 复 的 部 门 (单 位 ）的 人 员编 制 数 。“三 公 经 费 ”变 动
4、 率部 门 （单 位 ）本 年 度 “三 公 经 费 ”预 算 数 与 上 年 度 “三 公 经 费 ”预 算 数 的 变 动 比 率 ， 用 以 反 映和 考 核 部 门 （单 位 ） 对 控 制 重 点行 政 成 本 的 努 力 程 度 。“三 公 经 费 ”变 动 率 =(本 年 度 “三 公 经 费 ”总 额 -上 年 度 “三 公 经 费 ”总 额 ）/上 年 度 “三公 经 费 ”总 额 x100%。“三 公 经 费 ”：年 度 预 算 安 排 的 因 公 出 国 (境 ）费 、公 务 车 辆 购 置 及 运 行 费 和 公 务 招 待 费 。投入预 算配 置重 点 支 出 安 排
5、 率部 门 （单 位 ）本 年 度 预 算 安 排 的重 点 项 目 支 出 与 部 门 项 目 总 支 出的 比 率 ，用 以 反 映 和 考 核 部 门（单 位 ）对 履 行 主 要 职 责 或 完 成重 点 任 务 的 保 障 程 度 。重 点 支 出 安 排 率 =(重 点 项 目 支 出 /项 目 总 支 出 )X 100%。重 点 项 目 支 出 ：部 门 （单 位 ）年 度 预 算 安 排 的 ，与 本 部 门 履 职 和 发 展 密 切 相 关 、具 有 明 显 社 会和 经 济 影 响 、党 委 政 府 关 心 或 社 会 比 较 关 注 的项 目 支 出 总 额 。项 目
6、总 支 出 ：部 门 （单 位 ）年 度 预 算 安 排 的 项 目支 出 总 额 。- 2 -预 算 完 成 率部 门 （单 位 ）本 年 度 预 算 完成 数 与 预 算 数 的 比 率 ，用 以 反 映和 考 核 部 门 （单 位 ）预 算 完 成 程度 .预 算 完 成 率 =(预 算 完 成 数 /预 算 数 ）X100%.预 算 完 成 数 ：部 门 （单 位 ）本 年 度 实 际 完 成 的 预算 数 。预 算 数 ：财 政 部 门 批 复 的 本 年 度 部 门 （单 位 ）预算 数 。预 算 调 整 率部 门 （单 位 ）本 年 度 预 算 调 整 数与 预 算 数 的 比
7、率 ，用 以 反 映 和 考核 部 门 （单 位 ）预 算 的 调 整 程 度 。预 算 调 整 率 =(预 算 调 整 数 /预 算 数 ）X100%.预 算 调 整 数 ：部 门 （单 位 ）在 本 年 度 内 涉 及 预 算的 追 加 、追 减 或 结 构 调 整 的 资 金 总 和 （因 落 实国 家 政 策 、发 生 不 可 抗 力 、上 级 部 门 或 本 级 党委 政 府 临 时 交 办 而 产 生 的 调 整 除 外 ）。过程预 算执 行支 付 进 度 率部 门 （单 位 ）实 际 支 付 进 度 与 既定 支 付 进 度 的 比 率 ，用 以 反 映 和考 核 部 门 （单
8、位 ）预 算 执 行 的 及时 性 和 均 衡 性 程 度 。支 付 进 度 率 = (实 际 支 付 进 度 /既 定 支 付 进度 ）X 100%。实 际 支 付 进 度 ：部 门 （单 位 ）在 某 一 时 点 的 支 出预 算 执 行 总 数 与 年 度 支 出 预 算 数 的 比 率 .既 定 支 付 进 度 ：由 部 门 （单 位 ）在 申 报 部 门 整 体绩 效 目 标 时 ，参 照 序 时 支 付 进 度 、前 三 年 支 付进 度 、同 级 部 门 平 均 支 付 进 度 水 平 等 确 定 的 ，在 某 一 时 点 应 达 到 的 支 付 进 度 （比 率 ）。- 3 -
9、结 转 结 余 率部 门 （单 位 ）本 年 度 结 转 结 余 总额 与 支 出 预 算 数 的 比 率 ，用 以反 映 和 考 核 部 门 （单 位 ）对 本 年度 结 转 结 余 资 金 的 实 际 控 制 程度 。结 转 结 余 率 = (结 转 结 余 总 额 /支 出 预 算 数 ） X 100%.结 转 结 余 总 额 ：部 门 （单 位 ）本 年 度 的 结 转 资金 与 结 余 资 金 之 和 （以 决 算 数 为 准 ）。结 转 结 余 变 动 率部 门 （单 位 ）本 年 度 结 转 结 余 资 金总 额 与 上 年 度 结 转 结 余 资 金 总 额的 变 动 比 率
10、，用 以 反 映 和 考 核 部门 （单 位 ）对 控 制 结 转 结 余 资 金 的努 力 程 度 。结 转 结 余 变 动 率 =(本 年 度 累 计 结 转 结 余 资金 总 额 -上 年 度 累 计 结 转 结 余 资 金 总 额 ）/上年 度 累 计 结 转 结 余 资 金 总 额 X 100%。公 用 经 费 控 制 率部 门 （单 位 ）本 年 度 实 际 支 出 的 公用 经 费 总 额 与 预 算 安 排 的 公 用 经费 总 额 的 比 率 ， 用 以 反 映 和 考核 部 门 （单 位 ）对 机 构 运 转 成 本 的实 际 控 制 程 度 。公 用 经 费 控 制 率
11、=(实 际 支 出 公 用 经 费 总 额 /预 算 安 排 公 用 经 费 总 额 ）x100%.“三 公 经 费 ”控 制 率部 门 （单 位 ）本 年 度 “三 公 经 费 ”实际 支 出 数 与 预 算 安 排 数 的 比 率 ，用 以 反 映 和 考 核 部 门 （单 位 ）对“三 公 经 费 ”的 实 际 控 制 程 度 。“三 公 经 费 ”控 制 率 = (“三 公 经 费 ”实 际 支 出数 / “三 公 经 费 ”预 算 安 排 数 ）X 100%。过程预 算执 行政 府 采 购 执 行 率部 门 （单 位 ）本 年 度 实 际 政 府 采 购金 额 与 年 初 政 府 采
12、 购 预 算 的 比 率 ，用 以 反 映 和 考 核 部 门 （单 位 ）政 府采 购 预 算 执 行 情 况 。政 府 釆 购 执 行 率 = (实 际 政 府 采 购 金 额 /政 府采 购 预 算 数 ）x100%;政 府 采 购 预 算 ：采 购 机 关 根 据 事 业 发 展 计 划和 行 政 任 务 编 制 的 、并 经 过 规 定 程 序 批 准 的年 度 政 府 采 购 计 划 。- 4 -管 理 制 度 健 全 性部 门 （单 位 ）为 加 强 预 算 管 理 、规范 财 务 行 为 而 制 定 的 管 理 制 度 是否 健 全 完 整 ，用 以 反 映 和 考 核 部门
13、（单 位 ）预 算 管 理 制 度 对 完 成 主要 职 责 或 促 进 事 业 发 展 的 保 障 情况 。评 价 要 点 ：是 否 已 制 定 或 具 有 预 算 资 金 管 理 办 法 、内部 财 务 管 理 制 度 、会 计 核 算 制 度 等 管 理 制 度 ；相 关 管 理 制 度 是 否 合 法 、合 规 、完 整 ；相 关 管 理 制 度 是 否 得 到 有 效 执 行 。资 金 使 用 合 规 性部 门 （单 位 ）使 用 预 算 资 金 是 否 符合 相 关 的 预 算 财 务 管 理 制 度 的 规定 ，用 以 反 映 和 考 核 部 门 （单 位 ）预 算 资 金 的
14、规 范 运 行 情 况 。评 价 要 点 ：是 否 符 合 国 家 财 经 法 规 和 财 务 管 理 制 度 规定 以 及 有 关 专 项 资 金 管 理 办 法 的 规 定 ；资 金 的 拨 付 是 否 有 完 整 的 审 批 程 序 和 手 续 ；项 目 的 重 大 开 支 是 否 经 过 评 估 论 证 ；是 否 符 合 部 门 预 算 批 复 的 用 途 ；是 否 存 在 截 留 、挤 占 、挪 用 、虚 列 支 出 等 情况 。预 决 算 信 息 公 开 性部 门 （单 位 ）是 否 按 照 政 府 信 息 公开 有 关 规 定 公 开 相 关 预 决 算 信 息 ，用 以 反 映
15、 和 考 核 部 门 （单 位 ）预 决算 管 理 的 公 开 透 明 情 况 。评 价 要 点 ：是 否 按 规 定 内 容 公 开 预 决 算 信 息 ；是 否 按 规 定 时 限 公 开 预 决 算 信 息 。预 决 算 信 息 是 指 与 部 门 预 算 、执 行 、决 算 、监 督 、绩 效 等 管 理 相 关 的 信 息 。过程预 算管 理基 础 信 息 完 善 性部 门 （单 位 ）基 础 信 息 是 否 完 善 ，用 以 反 映 和 考 核 基 对 信 息 对 预 算管 理 工 作 的 支 撑 情 况 .评 价 要 点 ：基 础 数 据 信 息 和 会 计 信 息 资 料 是
16、否 真 实 ；基 础 数 据 信 息 和 会 计 信 息 资 料 是 否 完 整 ；基 础 数 据 信 息 和 会 计 信 息 资 料 是 否 准 确 .- 5 -管 理 制 度 健 全 性部 门 （单 位 ）为 加 强 资 产 管 理 、规范 资 产 管 理 行 为 而 制 定 的 管 理 制度 是 否 健 全 完 整 ，用 以 反 映 和考 核 部 门 （单 位 ）资 产 管 理 制 度对 完 成 主 要 职 责 或 促 进 社 会 发 展的 保 障 情 况 。评 价 要 点 ：是 否 已 制 定 或 具 有 资 产 管 理 制 度 ；相 关 资 金 管 理 制 度 是 否 合 法 、合 规 、完 整 ；相 关 资 产 管 理 制 度 是 否 得 到 有 效 执 行 。资 产 管 理 安 全 性部 门 （单 位 ）的 资 产 是 否 保 存 完整 、使 用 合 规 、配 置 合 理 、处 置规 范 、收 入 及 时 足 额 上 缴 ，用 以反 映 和 考
