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1、第 1 页 共 3 页稽核督导整改报告*区信用合作联社稽核审计部、财务管理部：根据下发的稽核（审计）整改通知书 （*区信用联社稽整改字 2017 年 3 号）和稽核（审计）处罚决定书 （*稽处字年 3 号）的内容，我社针对2017 年 10 月 1 日至 2017 年 3 月 31 日各项业务经营管理情况和各项制度执行情况的序时稽核检查，发现存在的问题及事实，进行了认真学结，并及时予以整改，现将整改情况报告回复如下:1.库存超限额情况。经查本社 2017 年 1-3 月累计 40 天超库存，主要是因为春节期间存款现金流量进入数额较大、以及头寸押运线路繁忙原因造成，且 2017 年 3 月无连续
2、超库存现象。因此本社已对稽核检查人员说明情况，对相关事实进行了书面备查登记，对当班柜员进行了库存调拨制度方面的再学习再教育，敦促尽量避免类似问题情况发生，否则予以书面检讨与惩罚。2.会计凭证欠规范。针对抽查的我社会计凭证中，发现柜员在定期开户时存在的凭证要素填写审查不严、大额取现等业务中无大额现金支取申请表等问题，由稽核检查人员现场对本社委派会计刘明与临柜人员进行了会计业务风险及要求进行教育学习，明确开户凭证书写要完整、审核要仔细、资料要齐全，按照联社规定相关程序进行各类业务服务。目前我社部分问题已按稽核检查要求整改完毕，全体柜员业务操作水平得到进一步提高，防范风险意识得到进一步加强。第 2
3、页 共 3 页3.查询冻结业务欠执行人员身份证复印件问题。检查中发现2017 年 12 月 13 日*人民法院冻结储户阳桂英定期存款 10000 元，无执行人员高富秋、黄晓辉身份证复印件。此问题主要是因为执行人依照冻结执行的相关法律法规，只愿出示工作证件，且 2017 年 6月 11 日，执行人员瞿统、伍应国对该户该笔定期存款进行续冻时，本社要求出示其身份证，亦遭到其严厉地拒绝。因此，该问题的存在绝不是个别现象，需联社与有权机关进行接洽，统一查询、冻结、扣划等工作执行标准。4.新型农村合作医疗垫付账户平账不及时。经检查发现我社2017 年 1-3 月新农合结账不及时，累计几天才清算的事实，该事
4、实造成的原因主要是本镇卫生院财务人员责任心不强，在填制转账支票欠规范（支票有改动或错误、印章加盖模糊等）和休假期间未能事先通知信用社，导致新农合连续几天挂账。稽核人员已对信用社违规操作的相关责任人进行了经济处罚。信用社已明确严肃地告知卫生院负责人此事实，如果以后出现不按规范填制转账支票、不及时对账的现象，本社将停止兑付今后的合作医疗款，产生的一切后果将由卫生院承担。卫生院也引起高度重视，目前，经自查，未再发生此类问题情况。5.主任查库不规范，金库安全保卫设施欠缺。通过调阅监控发现本社主任查库时，未对内库现金和会计尾箱重要空白凭证进行全面核查，已由稽核人员现场告知主任，明确查库要求，后段时间着重
5、整改，目前，我社查库制度已按要求规范进行，对内库现金和重第 3 页 共 3 页要空白凭证进行严格的检查登记。针对我社金库内无保险柜和指纹锁，存在很大安全风险隐患的事实，联社安全保卫部已于 7 月下旬对我社金库门安装了指纹锁，目前正处于调试阶段，尚未投入使用；我社申请金库保险柜的报告已递交安全保卫部、财务管理部，正在审核批复过程中，预计 8 月份整改安装到位。6.抵押物管理欠规范。检查发现有部分抵押贷款已脱保情况。现已部分整改续保的贷款有*市正湘棉业有限公司贷款 920 万元，其他抵押贷款检查出问题，已通知相关责任人，要求积极整改，信用社也加强其整改进度的监督管理。经过此次稽核检查，充分暴露出我社在业务经营中的各种问题与不足，虽存在一些客观原因，但主观方面的疏忽与不足，是我社全体人员应认真反思和总结之处，带来警示作用是巨大的，加强各项业务学习是必要的。通过对发现的问题和存在的不足进行积极整改，必将促进我社员工业务办理合规水平得到了进一步提升。请联社稽核审计部、财务管理部督导与审查！报告单位：*信用社 2017 年 7 月 25 日
