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1、 朝华科技（集团）股份有限公司 2009 年度、2010 年度 备考盈利预测审核报告 （按 2009 年 1月1日交 割编制） 目 录 一、 备考盈利预测审核报告 1二、 备考盈利预测编制基础、 基本假设 2三、 备考盈利预测表 2四、 备考盈利预测编制说明 51 备考盈利预测审核报告 中瑞岳华专审字2009第 1822 号 朝华科技（集团）股份有限公司: 我们审核了后附的朝华科技（集团）股份有限公司(以下简称“贵公司”)编制的2009年度、2010年度备考盈利预测。我们的审核依据是中国注册会计师其他鉴证业务准则第3111号预测性财务信息的审核。贵公司管理层对该预测及其所依据的各项假设负责，这
2、些假设已在盈利预测报告二中披露。 根据我们对支持这些假设的证据的审核， 我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照确定的编制基础进行了列报。 由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与预测性财务信息存在差异。 本盈利预测审核报告专门就该盈利预测而出具， 仅供贵公司向中国证券监督管理委员会报送有关非公开发行股票事宜使用。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国北京 中国注册会计师： 2009年 11 月 9 日 2 朝华科技（集团）股份有限公司 2009年度、2010年度备考
3、盈利预测报告 重要提示：本公司盈利预测报告的编制遵循了 谨慎性原则,但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资 决策时不应过分依赖本项资料。 一、备考盈利预测编制基础 本盈利预测系依据公司2009年11月9日第七届第二十一次董事会会议决议关于公司发行股份购买资产的相关议案以及与甘肃建新实业集团有限公司、建银国际投资咨询有限公司、深圳市港钟科技有限公司签署的发行股份认购资产协议书，以经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计的2007年度、2008年度、2009年1-5月的经营业绩，考虑2009年度、2010年度公司的生产经营能力、投资计划、生产计划和营销计划等，并假设本次交易于2009年1
4、月1日完成，本着谨慎性原则编制而成。 编制盈利预测时所采用的会计政策及会计估计方法遵循了国家现行的法律、法规、企业会计准则等规定，在各重要方面均与本公司实际所采用的会计政策及会计估计一致。 二、备考盈利预测基本假设 1、公司所遵循的现行国家政策、法律以 及当前社会政治、军事、经济环境不发生重大变化； 2、公司盈利预测期间内，国家有关税率、利率、汇率无重大变化； 3、公司所处行业的政策和行业的社会经济环境无重大改变； 4、公司目前执行的税赋、税率及享受的税收优惠政策没有重大调整； 5、公司主要产品的生产经营及销售计划 能顺利进行，已签订主要合同及所洽谈主要项目基本能实现，市场情况不发生重大不利变
5、化； 6、公司生产所需的能源、原材料供应以及价格无重大不利变化； 7、公司无高层管理人员舞弊、违法行为而造成重大不利影响； 8、在预测期内其他不可抗力因素及不可预测因素对公司不存在重大影响。 三、备考盈利预测表 3 2009 年度备考盈利预测表 编制单位：朝华科技（集团）股份有限公司 单位：人民币元2009 年预测数 项目 2008 年度实际数 1-5 月实际数 6-12 月预测数 合计 一、营业总收入 716,286,978.05 150,956,404.15 474,258,801.60 625,215,205.75 其中：营业收入 716,286,978.05 150,956,404.1
6、5 474,258,801.60 625,215,205.75 二、营业总成本 392,585,947.90 102,940,620.66 307,589,907.24 410,530,527.90 其中：营业成本 320,916,672.85 74,025,271.78 268,353,820.22 342,379,092.00 营业税金及附加 6,520,333.43 1,956,433.98 4,859,982.99 6,816,416.97 销售费用 6,667,140.77 1,280,140.83 1,358,640.25 2,638,781.08 管理费用 48,975,583.
7、25 19,707,355.70 30,702,642.16 50,409,997.86 财务费用 2,902,555.64 1,578,324.69 2,348,821.62 3,927,146.31 资产减值损失 6,603,661.96 4,393,093.68 -34,000.00 4,359,093.68 加：公允价值变动收益 0.00 0.00 0.00 0.00 投资收益 -3,052.53 24.52 -6,024.52 -6,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,052.53 24.52 -6,024.52 -6,000.00 三、 营业利润 （损失以 “
8、”号填列） 323,697,977.62 48,015,808.01 166,662,869.84 214,678,677.85 加：营业外收入 4,820,295.81 216,749.00 4,278,871.46 4,495,620.46 减：营业外支出 3,072,640.18 1,580,157.35 0.00 1,580,157.35 其中：非流动资产处置损失 2,311,664.36 873,157.35 0.00 873,157.35 四、利润总额 325,445,633.25 46,652,399.66 170,941,741.30 217,594,140.96 减：所得税费
9、用 54,727,839.01 9,935,295.22 25,832,116.00 35,767,411.22 五、净利润 270,717,794.24 36,717,104.44 145,109,625.30 181,826,729.74 其中: 同一控制下企业合并被合并方在合并日4 前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 222,489,039.32 26,464,062.57 117,439,206.79 143,903,269.36 少数股东损益 48,228,754.92 10,253,041.87 27,670,418.51 37,923,460.38 六、每股收益： (一)
10、基本每股收益 0.41 0.27 (二)稀释每股收益 七、其他综合收益 8,000,000.00 142,000,000.00 八、综合收益总额 278,717,794.24 323,826,729.74归属于母公司所有者的综合收益总额 230,489,039.32 285,903,269.36 归属于少数股东的综合收益总额 48,228,754.92 37,923,460.38 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计 机构负责人：2010 年度备考盈利预测表 编制单位：朝华科技（集团）股份有限公司 单位：人民币元项目 2009 年预测数 2010 年预测数 一、营业总收入 625,21
11、5,205.75 1,394,851,077.31 其中：营业收入 625,215,205.75 1,394,851,077.31 二、营业总成本 410,530,527.90 1,049,012,069.11 其中：营业成本 342,379,092.00 964,132,216.45 营业税金及附加 6,816,416.97 9,279,237.93 销售费用 2,638,781.08 5,210,782.08 管理费用 50,409,997.86 62,231,334.54 财务费用 3,927,146.31 8,118,498.11 资产减值损失 4,359,093.68 40,000.
12、00 5 加：公允价值变动收益 0.00 0.00 投资收益 -6,000.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,000.00 三、营业利润（损失以“”号填列） 214,678,677.85 345,839,008.20 加：营业外收入 4,495,620.46 0.00 减：营业外支出 1,580,157.35 0.00 其中：非流动资产处置损失 873,157.35 四、利润总额 217,594,140.96 345,839,008.20 减：所得税费用 35,767,411.22 62,238,529.27 五、净利润 181,826,729.74 283,600,
13、478.93 其中: 同一控制下企业合并被合并方在合并日前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 143,903,269.36 235,816,355.25 少数股东损益 37,923,460.38 47,784,123.68 六、每股收益： (一)基本每股收益 0.27 0.26 (二)稀释每股收益 七、其他综合收益 142,000,000.00 八、综合收益总额 323,826,729.74 283,600,478.93 归属于母公司所有者的综合收益总额 285,903,269.36 235,816,355.25 归属于少数股东的综合收益总额 37,923,460.38 47,784,1
14、23.68 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 四、备考盈利预测编制说明 （一）公司的基本情况 朝华科技（集团）股份有限公司（以下简称本公司）原名为重庆朝华科技股6 份有限公司。2001 年 10 月 23 日，重庆朝华科技股份有限公司 2001 年临时股东大会通过决议，更名为现名称，同年 12 月 28 日在重庆市工商行政管理局办理了变更登记。 本公司前身涪陵建筑陶瓷股份有限公司是 1988 年 10 月经原四川省涪陵地区行署涪署函（1988）151 号批准由涪陵建筑陶瓷厂改制设立的股份有限公司。1993 年 12 月，原国家体改委体改生（1993）244 号批准涪陵建
15、筑陶瓷股份有限公司进行规范化的股份制企业试点。1996 年 12 月 10 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会） 证监发审字（1996）383 号批准向社会公开发行人民币普通股 2,000 万股（含内部职工股 200 万股） 。1997年1月20 日，本公司社会公众股经中国证监会证监发字（1996）383 号批准在深圳证券交易所上市流通。 1997年8月8日， 本公司第 3 届董事会第 10 次会议提议并经 1997 年度第 1次临时股东大会审议通过，用资本公积金按 10:5 的比例向全体股东转增股本，共计转增 35,765,322 股，转增后总股本增至 107,295,967 股。1
