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1、安徽农业大学经济与贸易学院周葆生13855109483,Commercial Bank management,商业银行业务管理,2010.8.30,第一章 商业银行的基本认识,了解商业银行的起源和发展过程；熟悉商业银行的功能；了解商业银行制度；掌握政府对商业银行监管的原则和内容；了解我国商业银行体系的构成。,2010.8.30,第一节 银行的概念和银行的形成,一、什么是银行二、现代银行业务和银行的出现,2010.8.30,一、什么是银行,Banque 古代法语 Banca 意大利语 “板凳”,“货币兑换商的桌子” 历史学家认为这些描述与 2000 多年前的早期银行家有关。 早期的银行家被称为货
2、币兑换商，从事一般的货币兑换业务；早期的银行通常在某个商业区的小店铺里，货币兑换商就坐在桌旁帮助顾客进行本外币的兑换；或者向那些需要流动资金的商人贴现商业票据，并收取一定的手续费。,2010.8.30,汉语： 从事银器铸造或交易的行业（11世纪） 专门从事货币信用业务的机构（19世纪中叶）；银本位制（白银、银票）； Bank： 原意为“存取钱财的柜子”，后来泛指银行,2010.8.30,Commercial Bank：,长期使用的习惯用语，原意指专门融通短期商业资金的银行； 商业银行在整个银行体系中，只是一类银行的一个抽象的、一般化的概念 现代银行的业务和功能已发生了很大的变化 最好的办法：银
3、行提供了什么样的服务。,2010.8.30,全能银行可提供以下服务,信贷支付投资或计划储蓄信托,现金管理经纪保险投资银行业务或承销,2010.8.30,商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合服务的金融企业。,定义,2010.8.30,具有一般企业特征。拥有必需的自有资本，实行独立核算，自负盈亏，追求利润最大化目标。不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。不同于其他金融机构。,性质,2010.8.30,二、现代银行业务和银行的出现,（一）银行的起源（二）商业银行的发展,2010.8.
4、30,原始状态的西方银行 早期银行业 现代银行业,公元前16世纪，古巴比仑里吉比银行,希腊的寺院、公共团体、私人商号,中国古代的银钱业；南北朝的典当业；唐朝的“飞钱”；明清时期的当铺、钱庄,2010.8.30,（一）银行的起源,早期：起源于意大利的铸币兑换业。随着商品交换的不断扩大，兑换商逐渐开始从事信用活动，银行的萌芽出现。早期银行业产生的原因：国际贸易的发展,2010.8.30,商业银行的形成,商业银行起始于资本主义社会。早期银行主要从事高利贷放款。1653年，英国建立了资本主义制度。随着资本主义生产方式的产生，与之相适应的多种支付方式和灵活融通资金的商业银行便随之产生。1694年英国的英
5、格兰银行成立，标志着现代商业银行制度的建立,2010.8.30,意大利早期主要商业银行：1171年，威尼斯银行1407年,乔治银行等16世纪末开始，银行普及到欧洲其他国家。欧洲早期著名的银行：1609年，阿姆斯特丹银行 ；1619年，汉堡银行；1621年，纽伦堡银行；早期的银行业虽已具备了银行的本质特征，但它仅仅是现代银行的原始发展阶段。,2010.8.30,威尼斯银行的演变过程：威尼斯 当时的世界贸易中心 商品交换 货币兑换商 货币的保管、办理支付、汇兑发放贷款 形成早期银行。,2010.8.30,商业银行(现代)主要通过两种途径产生,从旧式高利贷银行转变过来 ，如威尼斯银行 以股份公司形式
6、组建而成。大多数商业银行按这一方式建立，如英格兰银行。中国现代银行的产生：1897年、清政府、上海、中国通商银行1904年组建户部银行，1908年改为大清银行，1912年改为中国银行1907年设立交通银行,2010.8.30,（二）商业银行的发展,职能分工型全能型,2010.8.30,相关概念：职能分工型模式,又称英国模式，也叫传统式商业银行，以英美日为代表 。这种模式下的商业银行主要融通短期商业资金，其理论依据是传统的“商业放款论”，即“实质票据论”。根据这种理论，商业银行的业务应集中自偿性贷款。返回,2010.8.30,相关概念：全能型模式,又称德国模式，也叫综合式的商业银行，以德国、奥地
7、利、瑞士为代表。这种模式下的商业银行可以经营一切银行业务，包括各种期限和种类的存款与贷款，以及全面的证券与投资业务。返回,2010.8.30,（三）商业银行的发展趋势,银行资本越来越集中 国际化进程加快 业务范围的综合化金融业务的创新 国际融资方式证券化 银行业务电子化,2010.8.30,第二节 商业银行的功能,一、商业银行的功能（从服务的角度总体概括，立足于商业银行自身而不是宏观层面）二、历史上银行曾提供过的服务三、近年来银行发展的新服务,2010.8.30,一、商业银行的功能,信用中介功能支付中介功能担保功能代理功能政策功能,2010.8.30,相关概念：信用中介功能,商业银行通过负债业
8、务，把社会上各种闲散资金集中到银行，再通过资产业务把资金投放到国民经济各部门，借贷之间充当中间人的角色。其功能体现三方面 变闲置资本为有用资本变小额资本为大额资本变短期资本为长期资本表现在银行业务方面，即银行的存贷款业务返回,2010.8.30,相关概念：支付中介功能,商业银行为商品交易的货币结算提供一种付款机制。即通过账户间的划拔和转移来完成货币结算。代替顾客对商品和劳务进行支付(如签发和清算支票，汇划资金和分配货币)。返回,2010.8.30,相关概念：担保功能,当客户无力偿债时替客户偿还债务(如签发信用证)。返回,2010.8.30,相关概念：代理功能,代表顾客营运和保护财产或者发行和偿
9、还证券(通常由银行的信托部门进行)。返回,2010.8.30,相关概念：政策功能,是政府调节经济增长和追求社会目标的政策传递渠道。返回,2010.8.30,二、历史上银行曾提供的服务,货币兑换贴现商业票据和发放商业贷款储蓄存款服务贵重物品的保管,用信用支持政府活动 提供支票账户(活期存款) 提供信托服务,2010.8.30,三、近年来银行发展的新服务,2010.8.30,2010.8.30,2010.8.30,2010.8.30,2010.8.30,2010.8.30,整个银行工作的核心和灵魂客观存在：货币商品的运动规律货币商品的运动规律要求商业银行必须以实现货币商品运动的三大特性：流动、保值
10、、增值为最基本的目标。商业银行的共同经营目标流动性安全性盈利性,商业银行的经营管理目标是:,第三节 商业银行的经营目标与经营方针,2010.8.30,一、 安全性目标,（一）安全性的含义（二）安全性的衡量指标（三）影响安全经营的因素（四）商业银行实现安全性的策略,2010.8.30,（一）安全性目标的含义,总体上：银行资产、收入、信誉及所有经营发展条 件免遭损失的可靠性程度。侧重点：资金安全资金安全的本质： 银行按期收回资产本息的可靠程度安全性目标安全性的实践意义,2010.8.30,资金安全的含义,银行资产免遭损失足够的清偿力（存款提现、贷款发放、债务偿还）经得起重大风险和损失使客户对银行保
11、持坚定的信任返回,2010.8.30,通过银行经营管理策略的选择和具体方法的运用，增强确定性，保证商业银行的稳健经营和发展提高按期收回资产本息的可靠程度 返回,安全性目标:,2010.8.30,有助于减少资产和资本损失，增强预期收益的可靠性在公众中树立良好的形象维持公众信心，稳定社会金融使管理者对经营活动中的风险，有清醒的认识返回,安全性的实践意义,2010.8.30,（二）安全性的衡量指标,资本充足比率指标、权益比率指标、反映资产质量和损失的指标、存贷比率指标和贷款集中度指标等是衡量商业银行安全性的主要指标。资本充足比率是衡量银行以自有资本抵御经营风险能力的关键性指标，也是监管机构实施金融监
12、管的重点所在。贷款余额与商业银行资本余额的比例及一些反映商业银行流动性的指标，可从不同角度反映商业银行经营的安全程度。2005年，中国银监会下发了银行风险监管核心指标，分别从静态、动态和风险补偿三方面，确定了对商业银行的风险水平、风险迁徙及风险抵补的监管指标,2010.8.30,商业银行风险监管核心指标,2010.8.30,（三）影响银行安全经营的因素,资金来源的不稳定性和业务经营的被动性银行的贷款规模、期限结构很难与资金来源的期限结构保持一致商业银行经营过程中面临各种风险；安全经营必须控制风险；银行对贷款客户的信用状况很难准确预测;商品金融市场供求的变化自有资本较少，经受不起较大的损失。,2
13、010.8.30,（四）商业银行实现安全性的策略,2010.8.30,1、准备策略,保持足够的资本建立分层次的准备金建立专项准备（呆账准备）加强调查研究,2010.8.30,保持足够的资本：资本充足：达到资本充足比率的要求不断补充：根据业务的发展、银行经营的实际情况，每年以一定比率增加资本。返回,2010.8.30,分层次的准备金,第二准备：周转准备,第一准备：现金资产，最低限度的资金准备,2010.8.30,2、规避策略,资产结构短期化降低资产的平均期限提高短期资产的比重短期化的实质：选择风险小的项目，避免风险相对大的项目风险的大小与期限的长短呈正比,2010.8.30,3、分散策略,难以回
14、避的风险 基本途径：资产结构多样化。选择多种多样、彼此相关系数极小的资产进行搭配，降低整个资产组合的风险程度； 不要把鸡蛋放在一个篮子里资产征状多样化授信对象多样化分量化,返回,2010.8.30,资产结构多样化,授信对象多样化,分量化,资产征状多样化,2010.8.30,4、转嫁策略,利用合法的交易方式和业务手段将风险转移采取分散化策略后仍有较大风险贷款担保：把借款的还款风险转嫁给担保人。金融创新，在市场上发行转移风险的衍生金融工具，将借款企业还本付息不可靠的风险转嫁给购买企业。提前或推迟结算结汇调整合同契约条件,2010.8.30,5、补偿策略,对事实风险需要补偿如何补偿：获取风险报酬，从
15、定价环节解决风险补偿问题 抵押保险：银行自己参加保险 司法诉讼,2010.8.30,价格（名义利率）=投资报酬率+货币贬值率+风险报酬率返回,获取风险报酬：将风险报酬打入价格中，提高名义利率,2010.8.30,6、消缩策略,在实施以上策略后，还没有达到风险控制目标，可利用创新金融工具的交易头寸消除或缩小风险。主要的交易手段包括套期(Hedging)、对冲、互换、期货和期权交易等,2010.8.30,二、流动性目标,（一）流动性目标的含义（二）衡量流动性目标实现程度的指标,2010.8.30,一、流动性目标的含义,能够随时应付客户的提存和贷款的需求； 银行必须具备一种能力：不损失价值的变现能力应付各种责任的充分的资金可用能力流动性目标：商业银行在任何时候都有足够的资金满足客户正常需求，即银行的支付能力。,银行的流动性,2010.8.30,资产的流动性：资产不发生损失情况下的迅速变现能力价值不损失花费时间最少负债的流动性：银行能以较低的成本随时获得所需资金流动性的实质：风险防卫银行的流动性危机比经营亏损更可怕,
