《县财政局局长2017x年财政决算及201x年上半年财政预算执行情况的报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《县财政局局长2017x年财政决算及201x年上半年财政预算执行情况的报告（9页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、县财政局局长 2017x 年财政决算及201x 年上半年财政预算执行情况的报告各位副主任、各位委员：我受县人民政府委托，向会议报告 2015 年度财政决算情况和 2016 年上半年财政预算执行情况，请予审议，并提请审查和批准 2015 年财政决算方案。一、2015 年度财政决算情况省财政已批复 2015 年度财政结算事项，批复后的财政决算情况如下：（一）一般公共预算收支决算1、一般公共预算收入完成情况2015 年，全县地方一般公共预算收入完成 46720 万元，为调整预算的 100.62%（其中：税收收入完成 29455 万元，同比增长 5.44%；非税收入完成 17265 万元，同比增长 3
2、2.34%，非税占比 36.95%） ；上级补助收入 248903 万元，为调整预算的 105.36%， （其中：返还性收入 5057 万元；一般性转移支付收入 144892 万元；专项转移支付收入 98954 万元） ；上年结转结余 1078 万元；债务（转贷）收入 43500 万元(其中：置换债券38200 万元，地方政府债券转贷收入 5300 万元)。全县一般公共预算收入总量为 340201 万元。2、一般公共预算支出完成情况2015 年，全县一般公共预算本年支出 299183 万元，为调整预算的102.94%，同比增长 7.3%；上解上级支出 1200 万元；债务还本支出38200 万
3、元。一般公共预算支出总量为 338583 万元。3、一般公共预算收支结余情况2015 年，全县一般公共预算收支总量品迭后，年终滚存结转结余应为 1618 万元。其中：按政策规定结转下年继续安排使用的项目结余 1 万元；安排预算稳定调节基金 1617 万元。（二）政府性基金预算收支决算1、政府性基金收入完成情况2015 年，全县地方政府性基金收入完成 12054 万元（其中国有土地出让收入 11254 万元） ，为调整预算的 100.34%，同比下降 63.14%；上级补助 9575 万元；债务（转贷）收入 20900 万元；上年结转结余 1159 万元。全县政府性基金收入总量为 43688 万
4、元。2、政府性基金支出完成情况2015 年，全县地方政府性基金本年支出 22460 万元，为调整预算的170.51%，同比下降 48.18%；政府性基金上解上级支出 321 万元；债务还本支出 20900 万元。全县政府性基金支出总量为 43681 万元。3、政府性基金收支结余情况2015 年，全县政府性基金收支总量品迭后，年终滚存结转结余 7 万元。（三）社会保险基金预算收支决算2015 年，社会保险基金（城乡居民社会养老保险、新型农村医疗、机关事业单位养老保险）收入完成 66405 万元（其中：上级补助收入30615 万元） ；上年结转结余 29169 万元；支出完成 63775 万元，收
5、支总量品迭后，年终滚存结转结余应为 31799 万元。（四）国有资本经营预算收支决算2015 年，全县国有资本经营预算收入完成 365 万元，支出完成 365万元，收支平衡。二、2016 年上半年财政预算执行情况今年以来，面对经济下行压力持续加大等复杂严峻形势，县财政在县委的正确领导和上级财政部门的大力支持下，紧紧围绕县十六届人大七次会议批准的财政工作目标，主动适应经济发展新常态，充分发挥职能作用，全面深化改革，转方式调结构，全县经济运行总体平稳。（一）一般公共预算执行情况1-6 月全县地方一般公共预算收入完成 42695 万元，为年度预算的84.61%，同比增长 15.28%（其中：税收收入
6、为 16397 万元，为年度预算的 49.78%,同比下降 6.45%；非税收入为 26298 万元，为年度预算的150.13%,同比增长 34.8%，非税占比 61.6%） ，加上上级补助收入 241842万元，一般公共财政预算收入总量 284537 万元，占年度预算的120.46%，同比增长 54.85%。1-6 月一般公共预算支出总量 184706 万元（含上级专项补助支出） ，为年度预算的 78.2%，同比增长 17.14%。（二）政府性基金预算执行情况1-6 月全县地方政府性基金预算收入完成 314 万元（城市基础设施配套费收入 211 万元，污水处理费收入 103 万元） ，加上上
7、级补助收入 1474万元，扣除缴纳新增建设用地有偿使用费 921 万元，政府性基金收入总量867 万元，占年度预算的 2.17%，同比下降 52.81%。1-6 月政府性基金预算支出总量 5436 万元，为年度预算的 13.59%，比去年同期下降 39.41%。主要用于补助被征地农民养老保险和失业保险支出。（三）社会保险基金预算执行情况1-6 月全县新型农村医疗基金收入 26207 万元（其中：上级补助19335 万元，个人缴费收入 6787 万元，利息收入 85 万元） ，完成预算的86%;城乡居民养老保险基金收入 4983 万元（其中：上级补助 2000 万元，个人缴费收入 2969 万元
8、，利息收入 14 万元） ，完成预算的 28%，机关事业养老保险基金县级补助 14951 万元，完成预算的 56.8%。1-6 月全县新型农村医疗基金支出 15316 万元，完成预算的 53%；城乡居民养老保险基金支出 6599 万元，完成预算的 48%，机关事业养老保险基支出 11897 万元，完成预算的 55%。（四）国有资本经营预算执行情况1-6 月，受国有企业财务决算编制、审计进展情况等因素影响，县级国有资本经营预算无收入，对应也无支出。（五）2016 年上半年财政主要工作今年上半年，我县财政工作围绕县委的重大决策部署，在县人大的监督指导下，全面深化财税体制改革，全力推进脱贫攻坚，为促
9、进经济社会持续发展提供了有力的资金保障。1、全力组织收入,有力保障重点支出（1）强化征管稳增收。坚持依法征收，深挖税收增长潜力；加强非税收入征管，加快闲置国有资产的处置力度，不断提升征管质效；加大国有资本经营预算资金调入一般公共预算的力度，逐步提高国有资本收益上缴公共财政比例，上半年，地方一般公共预算收入圆满完成了增长 15.2%的目标任务。（2）多方筹资聚财力。紧扣中省投资方向和重点，1-6 月全县争取到位国省项目资金 7.87 亿元；均衡性转移支付补助新增 1.12 亿元；已争取三批置换债券共 9.01 亿元；到位地方政府债券项目 1.66 亿元；通过金融租赁模式和政策性银行融资共 8 亿
10、元；收回财政拨款结转结余资金 4191万元，减轻了本级财政支出压力。（3）有保有压保重点。县财政在保工资、保运转的前提下，积极调整支出结构，将有限的可用财力用于保障重点支出。1-6 月，一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、医疗卫生、社会保障和就业、节能环保、城乡社区等八项支出合计 137372 万元，支出规模占财政支出的比重为74.37%。2、创新融资方式，强力拉动项目投资一是撬动社会资本，推进 PPP 项目落地。通过国家对 PPP 模式的政策支持，我县大力引导社会资本对重点项目的投入，减轻重点项目建设对财政资金的直接依赖和当期紧迫支出需求。2016 年，我县重点项目顺蓬营一级公路、G24
11、4 线蓬安县城过境段（迎宾大道）改线工程已完成 PPP模式识别和准备阶段，共计投资 22.19 亿元；S101 线过境蓬安县城中心改线工程（绕城北路）已进入采购阶段，完成社会投资人资格预审，待项目入库后完成投资人采购，项目投资 9.64 亿元；另有县文体活动中心等备选项目待条件成熟后也将采用 PPP 模式引入社会投资人。PPP 项目的生根落地大大缓解了县级财政投资压力。二是撬动金融资本，推动政府购买服务。对接中省政府购买服务政策，经县政府常务会议审议通过，我县制定了蓬安县关于政府向社会力量购买服务管理办法（试行） ，并拟定了政府购买服务目录和流程。将我县新成立的蓬鑫公司拟定为政府购买服务的承接
12、主体之一，通过筛选、包装、整理符合政策性信贷的项目（如扶贫开发、城乡土地整理、棚户区改造等），积极与农发行、国开行、农行蓬安县支行等相关金融机构对接，采用政府购买服务方式，解决重点项目的资金需求，破解了发展瓶颈。3、创新协作机制，全力支持扶贫攻坚按照中央和省精准扶贫，精准脱贫政策，我县进一步研究统筹整合财政资金的方法，建立“多条渠道进水、一个龙头出水”的项目整合机制和“各炒一盘菜、共办一桌席”的部门协作机制，实现财政资金效益最大化，切实提高脱贫攻坚整体成效。1-6 月我县到位上级扶贫资金 16275 万元，同比增长 80.7%，县级投入扶贫资金 3600 万元，同比增长 20%，整合各项资金近
13、 4 亿元。同时积极引导社会资金投入扶贫项目建设，搭建便捷的社会参与平台，构建扶贫大格局。4、有序推进改革，努力提升理财水平一是加大预决算公开力度。按照“公开是常态，不公开是例外”的原则，进一步推进预算信息公开，2016 年全县共 267 个单位（包括乡镇）按规定进行了信息公开，实现了公开内容和公开范围全覆盖。二是全面推开“营改增”工作。今年 5 月 1 日起，稳步推进“营改增”覆盖建筑、房地产、金融、生活服务四个行业，自此“营改增”全面铺开。三是完善国库管理体制改革，加强财政专户管理，提高资金实际到位率，加快拨付项目资金。四是加快项目预算评审进度。上半年累计接收各类工程项目 389项，送审预
14、算 5.71 亿元，审减金额 7879 万元，综合审减率 13.8%，提高了政府投资效益，节约了财政资金。五是加强国有资产管理，确保国有资产增值保值。2016 年上半年实现国有资源（资产）有偿使用收入 5758 万元。总体来看，今年上半年我县财政运行平稳，财政改革向纵深推进，但是财政收支形势仍异常严峻。收入方面，一是税收收入总量小，非税收入占比较高，收入结构极不合理。受到房地产、工业、餐饮娱乐业低迷下滑的影响，我县主体税种同比下降较大，同时由于“营改增”范围进一步扩大，全县地方税收规模进一步缩减，完成全年任务面临很大困难。二是土地交易困难，基金收入大幅下降。1-6 月，全县基金收入中，国有土地
15、使用权出让收入几乎没有，预计全年 4 个亿的基金预算收入目标难以实现。支出方面，刚性支出不断增长，收支平衡难度大。一是乡镇工作津贴、工资调整等人员经费支出；二是年初预算没有保障的，如债务还本付息支出、近几年县级投资项目本级财政应安排资金、被征地农民养老、失业保险金欠缴部份、目标奖励资金等支出；三是年内养老保险制度改革、职业年金制度改革、公务用车改革等新增支出。三、2016 年下半年工作打算（一）加大征收力度，努力完成目标任务。面对国内经济下行压力较大和我县税源结构单一、房地产税占比过大、财政增收局限性较大的严峻形势，进一步加强与国税、地税及相关非税征收部门的协调配合，坚持依法治税，做到应收尽收
16、。加大清理已经发生的财政借垫款和土地出让金欠款入库力度，努力争取完成年初预算任务。（二）向上争取资金，逐步化解政府债务。认真研究国家财政经济大政方针，结合我县实际情况，积极对接上级政策，争取更多的一般性转移支付增量资金和专项转移支付资金，争取更多置换债券和新增债券项目额度。（三）规范财政管理，增强资金使用活力。在财政收入紧张、政府债券额度不明朗、政策性增支项目较多的状态下，严格执行新预算法，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。加大政府向社会力量购买服务，继续实行“三公”经费预算支出总量控制，加强预算执行全过程动态监督，严格控制一般性支出，减少本级财政支出。同时，加大对征地拆迁范围的审批，切实做到认真规划、科学评估，严控拆迁范围，降低征拆规模，减少征拆资金安排。坚持基本建设量力而行原则，基本建设要确保资金有稳当来源方可开工建设，不得增加新的债务。（四）积极筹集资金，确保各项重点支出。按照财政部、省财政厅要求，认真抓好全县财政存量资金专项检查工作，摸清存量资金家底，采取切实有效的措施盘活存
