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1、1单位信息1、财务人员分工001 陈明 帐套主管 002 王晶 会计 003 白雪 出纳2、帐套信息帐套号:007 帐套名称:山木培训 帐套路径:默认 应用日期：2014.013、单位信息名称：山木培训 简称：SMPX 地址：碧沙岗 法人：黄金 邮政编号：450000 电话：67970668 税号：.362222222 （9 位）4、核算类型记账本货币：人民币（RMB） 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目5、基础信息存货 客户 供应商 都进行分类六、编码方案：科目编码级次：4-2-2-2；客户分类级次：2-2-3；部门编码级次：1-2存货编码级次：1-2-2-3；结算方式编码级次：1-2
2、；供应商编码级次：2-2-3； 七、数据制度 数据精确度均为 2 八、系统启用：启用固定资产、总账、工资、购销存管理模块，启用日期：2014 年 1 月 1日九、增加操作员：001 陈明 002 王晶 003 白雪十、设置权限：陈明 帐套主管；王晶 ，全部的权限帐套信息一，基础档案(1）部门档案编码 部门名称 部门属性1 综合部 管理101 总经理办公室 管理2 财务部 管理3 销售部 销售4 供应部 供应5 生产部 生产501 生产车间 生产502 加工车间 生产（2）职工档案编号 姓名 部门 属性001 陈明 会计主管002 王晶 会计003 白雪财务部出纳007 赵斌008 宋佳009
3、孙健010 王华销售部011 刘敏 供应部2012 张力013 杨阳 加工车间（3)结算方式 1、现金结算 2、支票结算：201 现金支票 202 转账支票（4)存货1、存货分类：01 原材料 02 库存商品2、存货档案 （01）原材料(01)A 材料 (02)B 材料 (03)C 材料 (04)D 材料 计量单位为吨属性为外购 （02）库存商品 001 甲产品 002 乙产品 计量单位为件 属性销售（五）凭证类别凭证类别 限制条件 库存现金 银行存款收 借方必有 1001 1002付 贷方必有 1001 1002转 凭证必无 1001 1002（六）会计科目 辅助核算应收账款（客户往来） 应
4、收票据（客户往来） 预收账款（客户往来）应付账款（供应商往来） 应付票据（供应商往来） 预付账款（供应商往来）（七）客户1.分类：01 长期客户 02 中期客户 03 短期客户2.档案 分类 长期客户 中期客户 短期客户名称 001 北京华晨 002 天津华晨 003 上海华晨简称 BC TC SC税号(9 位) 1 2 3开户行 工行 工行 工行银行账号（6 位） 1 2 3（八）供应商1.分类：01 工业 02 商业 03 事业2 档案 分类 工业 商业 事业名称 001 北京华立 002 天津华立 003 上海华立简称 BL TL SL税号（9 位） 4 5 6开户行 工行 工行 工行银
5、行账号（6 位） 4 5 6（9）仓库档案 01 材料库 02 成品库 （10）开户银行 01 工行 账户 ：123456（11）付款条件 01 信用天数 60 4/5,2/15,1/30，n/60（12）外币设置：币符：EUR 币名：欧元 一月份记账汇率：9.8总账系统实务题运行“总账”系统并完成如下操作3一、会计科目编辑要求以 001(陈明)身份，选择 007 帐套，在总账系统中增加下列明细科目（存货类明细科目的属性为数量属性，材料计量单位为吨，产成品计量单位为件）A 材料（121101） B 材料(121102) C 材料（121103） D 材料（121104）甲产品（124301）：
6、乙产品（124302） ；应收股利（A 公司 112101；B 公司 112102 ；C 公司 112103 ；D 公司 112104；二、会计科目期初余额录入 1、会计科目期初余额录入要求以 001（陈明）身份，选择 007 帐套，在总账系统中录入下列科目的期初余额；现金（1001）借方：30000 实收资本 3000000银行存款（1002）借方：1000000 资本公积 100000其它应收款（1133）借方：5000 盈余公积 200000坏账准备（1141）贷方：10000 利润分配 200000固定资产（1501）借方：500000累计折旧（1502）贷方：30000无形资产（18
7、01）借方：305000短期借款（2101）贷方：10000002、会计科目期初余额录入要求以 001（陈明）身份，选择 007 帐套，在总账系统中录入下列科目的期初余额A 材料 （121101） 借方：1000 吨*100 元=10 万B 材料 (121102) 借方：1000 吨*200 元=20 万C 材料 （121103） 借方：1000 吨*300 元=30 万D 材料 （121104） 借方：1000 吨*400 元=40 万甲产品 （124301） 借方：1000 件*800 元=80 万乙产品 （124302） 借方：1000 件*900 元=90 万3、 会计科目期初余额录入
8、要求以 001（陈明）身份，选择 007 帐套，在总账系统中录入应收账款（1131）科目的期初余额单据日期 单据编号 客户 摘要 方向 含税金额 业务员10-12.05 3008 北京华晨 销售甲产品 200 件 借 300000 赵斌10-12.25 3014 天津华晨 销售乙产品 50 件 借 100000 赵斌10-12.28 3113 上海华晨 销售乙产品 50 件 借 100000 赵斌4.会计科目期初余额录入要求以 001（陈明）身份，选择 007 帐套，在总账系统中录入应付账款（2121）科目的期初余额单据日期 单据编号 客户 摘要 方向 含税金额 业务员10-12.10 300
9、7 北京华立 购入 A 材料 1000 吨 贷 100000 刘敏10-12.25 3044 天津华立 购入 A 材料 1000 吨 贷 100000 刘敏10-12.28 3110 上海华立 购入 C 材料 1000 吨 贷 300000 刘敏三、记账凭证录入要求以 002(王晶)身份，选择 007 帐套，在总账系统中录入下列记账凭证：月份 日期 摘要 会计科目 借方余额 贷方余额01 转 31 日 应收 A 公司股利 应收股利-A 公司 60004应收 A 公司股利 投资收益 6000借出差旅费 其他应收款 500001 付 31 日借出查旅费 银行存款 5000委托工行贷款 委托贷款 5
10、00001 付 31 日委托工行贷款 银行存款 5000领用 D 材料 生产成本 4000001 转 31 日领用 D 材料 原材料-D 材料 100 吨*400元领用 C 材料 制造费用 600001 转 31 日领用 C 材料 原材料-C 材料 20 吨*300 元支付车船使用税 管理费用 300001 付 31 日支付车船使用税 现金 3000四、记账凭证审核要求以 001（陈明）身份，选择 007 帐套，在总账系统中录入记账凭证进行审核签字五、记账凭证记账要求以 001（陈明）身份，选择 007 帐套，在总账系统中对已审核的记账凭证进行记账报表管理系统实务题运行“财务报表”系统并完成如
11、下操作要求以 001（陈明）身份，进入报表管理系统，选择 007 帐套。建立 8 行 3 列的报表，在第一行中输入标题“科目余额表”在第二行中设置关键字“年、月、日” ，并按下表的会计科目，在指定的单元格中定义并利用公式计算 1 月份的科目余额。科目余额表年 月 日会计科目 期初余额 期末余额银行存款 设置公式委托贷款应收股利-A 公司原材料-C 材料合计工资管理系统实务题运行“工资管理”系统并完成如下操作 工资系统初始化类别：单个 代扣个人所得税 人员编码长度 3 位一、建立工资项目要求以 001(陈明)身份，选择 007 帐套，在工资管理系统中增加下列工资项目序号 项目名称 类型 长度 小
12、数 增减01 基本工资 数字 8 2 增项502 岗位工资 数字 8 2 增项03 奖金 数字 8 2 增项04 请假天数 数字 8 2 其他05 请假扣款 数字 8 2 减项06 养老保险 数字 8 2 减项07 交补 数字 8 2 增项二、人员档案要求以 001(陈明)身份，选择 007 帐套，在工资管理系统中，增加下列人员人员编码 人员姓名 部门编码 是否纳税 是否中方009 孙健 3 是 是010 王华 3 是 是011 刘敏 4 是 是013 杨阳 5 是 是三、定义工资计算公式要求以 001(陈明)身份，选择 007 帐套，在工资管理系统中打开“工资项目” ，增加下列工资项目公式1
13、、请假扣款=请假天数*202、养老保险=（基本工资+岗位工资+奖金）*0.053、交补=部门=销售部 500、300四、以 001 身份录入基本工资、岗位工资、奖金是在” “业务处理工资变动”里面输入人员编码人员姓名基本工资岗位工资奖金009 孙健 1080 680 2080010 王华 880 480 1080011 刘敏 660 380 1080013 杨阳 1020 620 2020五、工资费用分摊转账要求以 002(赵晶)身份，选择 007 帐套，在工资管理系统中打开“工资分摊” ，定义工资费用分配模版，目相同的分录1、记提类型名称：应付工资 计提比例：100%部门名称 人员类别 项目
14、 借方 贷方总经理办公室 无 应发合计 5502 2151财务部 无 应发合计 5502 2151销售部 无 应发合计 5501 2151供应部 无 应发合计 5502 2151加工车间 无 应发合计 4105 2151固定资产管理系统操作6固定资产系统初始化 我同意 自动编码 长度 2 位1对账科目： 1501 固定资产 1502 累计折旧折旧方法：平均年限法 折旧时间：按月编码原则： 2112 自动编码：序号长度为 2启用日期：2011-01-012、部门对应折旧科目综合部、财务部、供应部 5502 （管理费用）销售部 5501 （销售费用）生产部 4105 （制造费用）3、 资产类别：0
15、1 生产设备：1 车床 2 刨床 02 办公设备：1 计算机 03 运输设备：1 轿车 2 面包车4、业务发生后立即制单5、增加固定资产的增加方式，直接购入的对方科目为银行存款一、原始卡片录入要求以 001(陈明)身份，选择 007 帐套，在固定资产管理系统中录入固定资产卡片注：“净残值率为 5%，使用状均为”在用”折旧方法均采用平均年限法（一）二、固定资产增加并生成记账凭证要求以 002 身份，选择 007 帐套，在固定资产管理系统增加下来新增固定资产，并生成记账凭证类别 资产名称 部门名称 增加方式 使用状况 使用年限 使用日期 原值03 面包车 销售部 直接购入 在用 8 年 2014-01-01 6000002 计算机 财务部 直接购入 在用 5 年 2014-01-01 5000三、计提固定资产折旧并生产凭证要求以 002 身份，选择 007 帐套，在固定资产管理系统计提 1 月份的固定资产折旧，并生成记账凭证 应收款管理系统操作一、 初始化信息（1）库存期初名称 数量 单价A 材料 1000 吨 100固定资产名称类别编号所在部门增加方式 使用年 限开始使用日期 原值 累计折旧 对应折旧科目名称轿车 03 销售部 直接购入 6 2013-11-01 200000 12000 营业费用计算机 02 财
