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1、第六章 存款货币银行,目 录 第一节 存款货币银行概述 第二节 商业银行主要业务 第三节 商业银行经营管理,2,本章学习目标,1.掌握商业银行基本概念、性质、作用及职能；2.熟悉商业银行的类型和组织结构；3.掌握商业银行的各项业务及其构成；4.明确商业银行经营管理的基本原则。,第一节存款货币银行概述,一、存款货币银行名称的由来 在金融中介体系中，能够创造存款货币的金融中介机构，国际货币基金组织（IMF）把它们统称为存款货币银行。（存款货币创造是指同一枚货币能够变成数倍于自己的存款。马克思指出：“同一些货币可以充当不知多少次存款的工具”。主要是通过存款的存入、取出、再存入、再取出的存贷活动过程，
2、使同一枚货币变成数倍的存款货币。）,我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其他商业银行、信用合作社及财务公司等金融机构。,二、存款货币银行的发展历程1、古代的货币兑换和银钱业古代的东方和西方，都先后有货币兑换商和银钱业的发展。职能主要是：铸币及货币金属块的鉴定和兑换；货币保管；汇兑。,随着兑换、保管、汇兑业务的发展，聚集了大量的货币，自然而然地也就发展了贷款业务。 经过宋、元，到明、清两代，钱庄、银号、票号先后兴起，银钱业有了长足发展。但一直未能自我实现向现代银行业的跨越。 对于现代银行业(banking)的兴起，还需要从西方考察。,2、现代银行的产生 现代银行
3、业兴起于西方。 历史上首先以“银行”命名的信用机构是1580年意大利建立的威尼斯银行。此后，相继出现冠以地名的“银行”。, 现代银行体系产生的两条途径：1、旧的高利贷性质的银行业逐渐适应新的经济条件 而转变为资本主义银行；2、按资本主义原则组织起来的股份银行（主要途径）。, 1694年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。也意味着高利贷在信用领域的垄断地位被动摇。,3、旧中国现代商业银行的出现、发展 1845年，中国出现第一家新式银行英国人开设的丽如银行。随后至19世纪末，英国的其他银行以及各帝国主义列强的银行，相继在中国设立了分行。, 中国自办的第一家民族资本银行：1897年成立的中国
4、通商银行。于光绪年间（1897年5月27日）在上海成立，也是上海最早开设的华资银行。 1904年成立了官商合办的户部银行（中国银行的前身）； 1907年设立了交通银行。,三、存款货币银行的性质 存款货币银行是以营利为目的、主要以吸收存款、发放贷款形式为工商企业提供融资服务并办理结算业务的金融企业，是最典型的银行。1、具有一般工商企业的基本特征；2、特殊企业；3、特殊的金融企业：区别于其它银行及非银行金融机构,四、商业银行的作用或职能充当企业之间的信用中介，这有助于充分利用现有的货币资本。 充当企业之间的支付中介，由此可加速资本周转。, 提供金融服务 创造信用流通工具。（在上述各项业务的基础上，
5、商业银行成为银行券和存款货币的创造者。发行银行券的权利后来被取消了，但在组织支票转账基础上对存款货币的创造，在经济生活中发挥着日益重要的作用。对于存款货币的创造，将在专章中讨论。）,以上各种职能之间有着密切联系，信用中介是最基本的，支付职能是货币职能延续和转化，其余职能是信用中介职能的派生。,五、商业银行的类型职能分工型商业银行-英美模式全能型商业银行-德国模式,职能分工型含义,职能分工，业务分离银行业务和证券业务、信托业务等分离，不得兼营职能分工体制下的商业银行，与其他金融机构的差别：(1)只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款；(2)商业银行一般以发放1年以下的短期工商信贷为其主要业务。,
6、全能型含义,银行可以经营全部金融业务包括各种期限和种类的存款与贷款以及全面的证券业务等。（德国、瑞士、奥地利）金融百货公司全能型优点：提供最佳投资机会和最广泛金融服务增加银行和客户联系业务风险分散，储蓄和投资之间转化,职能分工型模式我们称之为分业经营、分业监管模式；全能型模式则称之为混业经营、混业监管模式。,未来趋势：全能型,英国1986年，金融服务法案日本1998年，“金融体系改革一揽子法”美国1999年，金融服务现代化法案1998年4月6日美国花旗公司与旅行者公司宣布合并，兼并金额高达820亿美元，开创了美国金融界“一条龙服务”的先河，为当时世界最大的金融兼并行动。,六、商业银行的组织结构
7、商业银行的组织结构，是指国家以法律形式所确立的银行体系结构以及彼此之间的职责分工和相互关系。单一银行制总分行制银行持股公司制连锁银行制,（一）单一银行制,单一银行制，是指银行业务由各自独立的商业银行经营，不设立任何分支机构的组织形式。（美式） 优点：能防止银行业的垄断与集中，符合自由竞争的原则单一制银行与当地经济联系密切，为地方经济服务单一制银行规模小，管理层次少，组织比较严密，易于管理缺点：与经济的外向发展和商品交换范围的扩大存在矛盾；其业务发展和金融创新受到限制银行业务集中，易受经济发展状况波动的影响，风险集中银行规模较小，经营成本高，不能取得规模经济效益,（二）总分行制,总分行制也称分支
8、行制，是指法律允许在总行之下设有分支机构的组织形式。（英式）（多数国家）优点：风险易于分散，提高了银行经营的安全性经营规模大，服务范围广，规模经济效益，相对降低单位业务的成本分工协作，利于培养专业化人才，提高工作效率有利于采用现代化设备，提供方便的金融服务总分行制商业银行总数较少，便于金融当局的宏观管理缺点形成金融垄断，妨碍竞争规模过大，内部层次、机构多，总行统一管理的难度较大,（三）持股公司制,银行持股公司制又称集团银行制，是指由一个企业集团成立控股公司，再由该公司控制或者收购若干银行的组织形式。变相的分支行制优点：有效扩大资本总量，降低成本，分散风险，提高竞争；集单元制和分行制的优点于一身
9、,（四）连锁银行制,连锁银行制又称联合银行制，是指由某个人或某一集团通过购买若干家独立银行的多数股票，或以其他法律允许的方式取得对这些银行的控制权力的一种组织形式。,中国存款货币银行的类型和组织,类型 国有商业银行在其作为国家专业银行阶段，就经营模式来说，介于职能分工型和综合型之间，而且职能分工的色彩较浓。至于交通银行等其他商业银行，不少曾是综合性经营类型。1995年，我国明确了对金融业实行“分业经营、分业管理”的体制，因而目前我国存款货币银行均属职能分工型。,组织形式国有商业银行及其他商业银行都实行总分行制，虽然各有分支机构，但代理业务在各行之间相当普遍。一些地方性商业银行，不允许在外地设立
10、分支机构。中国农业发展银行，作为存款货币银行，其组织类型也是总分行制。至于信用合作社与财务公司，作为存款货币银行，它们只是具有一些基本特征，但很不完整。它们的业务经营均被约束在有限的范围之内，而且一般不准设立分支机构,中国存款货币银行的类型和组织,根据规定，凡实行总分行制的，总行对其分支机构均实行全行统一核算、统一调度资金、分级管理的财务制度。分支机构一律不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。,中国存款货币银行的类型和组织,第二节 商业银行的主要业务,一、商业银行资产负债表二、负债业务三、资产业务四、中间业务,一、商业银行资产负债表,商业银行资产负债表是银行的资金
11、来源（负债）和资金运用（资产）的列表，是商业银行的总账单。商业银行资产负债表采取复式记账，资产负债表是平衡的，即银行总资产等于银行总负债与银行自有资本之和。,（一）含义负债业务是指银行形成其资金来源的业务。（二）全部资金来源1、自有资金或自有资本（本钱）； 自有资金包括：成立时发行股票所筹集的股份资 本，公积金和未分配的利润。这些统称权益资本。 一般来说，自有资金所占比重很小，不过却是吸收外来资金的基础。,二、商业银行的负债业务,（1）自有资本的性质,特殊的“负债” (视同负债)是股东投入到银行开展业务经营的“本钱”，属于银行“自已的钱”。,（2）自有资本的作用,一定量的资本，是设立审批时必备
12、的条件；购置营业用固定资产的“专项资金”；抵御风险损失、维护债权人信心的基础；,2、吸收的外来资金外来资金的形成渠道主要有吸收存款、向中央银行借款、向其他银行和货币市场拆借及从国际货币市场借款以及其他等。其中又以吸收存款为主。,（1）存款业务是商业银行非常传统而且最重要的一项基本业务，存款机构的称呼因此而来。按支取特征，基本的存款账户有三类：,活期存款,储蓄存款,定期存款,存款账户,a.活期存款,无约定期限，通过签发支票的方式向第三方随时进行转账支付，通常称为支票存款，交易存款资金稳定性差，经营成本高；往往不付利息；即通常指的存款货币，存款货币银行的名称由此而来。,曾经是最具有标志性的存款业务
13、，是支付中介职能的具体体现。,b.定期存款,各种特征与活期存款相反，有约定的存款期限，利息较高。需要注意两点：存在的形式：一般发给客户存单（CD）.可提前支取：若提前支取，需事先通知银行并付罚金，不能签发支票.,c.储蓄存款,主要是指个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。储蓄存款又可以分为活期和定期储蓄、定活两便储蓄、零存整取和整存零取等多种形式。,*能否签支票：存款流动性的重要标志,如果一种存款能签发支票，则代表它具有极高的流动性从而成为现实的货币。,（2）借款业务主动性的负债业务借款业务改变了以往保守被动的经营理念，促成了负债管理理论的出现。使商业银行可以持有较高比例的流动性较
14、差的生息资产。,a.从央行借款,借款目的存款货币银行向中央银行借款，其主要的、直接的目的在于缓解本身资金的暂时不足。借款的主要形式再贴现，把自己办理贴现业务所买进的未到期票据， 再转卖给中央银行；直接借款，用自己持有的有价证券作为抵押品向中央 银行取得抵押贷款。,银行同业拆借是指银行相互之间的资金融通。在这种拆借业务中，借入资金的银行主要 是用以解决本身临时资金周转的需要，一 般均为短期的。同业拆借的利率水平一般较低。,b.银行同业拆借,近二三十年来，各国存款货币银行，尤其是大的存款货币银行，在国际货币市场上广泛地通过办理定期存款、发行大额定期存单、出售商业票据、银行承兑票据，以及发行债券等方
15、式筹集资金。这种方式利于获得资金，同时又是易受冲击的脆弱环节。,c.从国际货币市场借款,发行债券也是存款货币银行的负债业务。自1985年以来，我国存款货币银行按照国家有关规，经过中国人民银行批准，面向社会发行金融债券，为指定用途筹集资金。,d.发行金融债券,结算资金短期占用结算过程中的资金，是指在为客户办理转账结算等业务过程中可以占用客户的资金。占用的时间虽然很短，由于周转金额巨大，占用的资金数量相当可观。从任一时点上看，总会有一定金额处于结算过程之中，构成存款货币银行可资运用的资金来源。,3.其他,借款业务图示：,货币市场,资本市场,2 同业拆入,5 发行金融债券； 发行中长期CDs发行可转债券,1 向中央银行借款,3 国际金融市场借款,4卖出回购交易；发行短期CDs市场,短期借款,长期借款,三、商业银行的资产业务,商业银行的资产业务是其资金运用业务，是指商业银行将通过负债业务所积聚的货币资金加以应用获取收益的业务。,银行通过吸收存款等负债业务筹来的钱，该如何安排资产运用呢? 现金资产贷款贴现证券投资,商业银行资产配置图,存款业务借款业务其它业务,货币资金池,现金资产,贷 款,较长期投资,
