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1、 目 录 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项审计说明第 1 2 页 二、 控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表第 3 页 第 1 页 共 3 页 控股股东及其他关联方资金占用情况 的 专项审计说明 天健 审 2017 8-123 号 新疆天山畜牧生物工程 股份有限公司 全体股东： 我们接受委托，审计了 新疆天山畜牧生物工程 股份有限公司（以下简称 天山生物 ） 2016 年 度财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及财务报表附注 ，并出具了 标准无
2、保留意见 的审计报告 。 在此基础上， 我们审计了后附的 天山生物 公司管理层编制的 2016 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表 （以下简称汇总表） 。 一、对报告使用者和 使用目的的限定 本报告仅供 天山生物 年度报告 披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为 天山生物 公司 年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 为了更好地理解 天山生物 公司 2016 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况 ，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二 、 管理层 的责任 管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料， 按照 中国证券监督管理委员会和国务院国有资产
3、监督管理委员会印发的 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (证监发 2003 56 号 )和相关资料 编制 汇总表 ， 并 保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载 、误导性陈述或重大遗漏。 本报告防伪编码535743645156 号，请登陆 查询 第 2 页 共 3 页 三 、 注册会计师的责任 我们的责任是 在实施 审计 工作的基础上 对 天山生物 公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见 。 四 、工作概述 我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过
4、程中， 我们实施了包括核查会计记 录等我们认为必要的程序 。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 五、审计结论 我们认为， 天山生物 公司管理层编制的 汇总表在所有重大方面 符合中 国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (证监发 2003 56 号 )和相关资料 的规定，如实 反映了 天山生物 公司 2016 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况 。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 张凯 中国杭州 中国注册会计师： 倪意 二一 七 年 三 月 二十八 日 编制单位：新疆天
5、山畜牧生物工程股份有限公司 单位：人民币万元小 计小 计小 计北京天山凯风畜牧科技有限公司 控股子公司 其他应收款 1,951.01 200.00 109.32 782.66 1,477.66 提供资金或代付款项 非经营性往来新疆新诺生物科技有限责任公司 控股子公司 其他应收款 159.04 159.04 提供资金 非经营性往来中澳德润牧业有限责任公司 控股子公司 其他应收款 2,831.82 5,234.00 362.60 7,703.22 提供资金或代付款项 非经营性往来宁夏美加农生物科技发展股份有限公司 控股子公司 其他应收款 200.00 200.00 提供资金 非经营性往来天山（澳大
6、利亚）控股投资有限公司 全资子公司 其他应收款 2,250.17 134.43 2,384.60 提供资金 非经营性往来小 计 7,033.00 5,793.04 243.75 1,304.30 11,765.48 总 计 7,033.00 5,793.04 243.75 1,304.30 11,765.48 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表2016年度资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会 计科目 2016年期初占用资金余额 2016年度占用累计发生金额 2016年度资金占用 的利息 2016年度偿还累计发生金额 2016年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业第 3 页，共 3 页
