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1、 万邦德医疗科技有限公司 盈利预测审核报告 大信专审字 2017第 17-00005 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 1 电话 Telephone： +86（ 10） 82330558 传真 Fax： +86（ 10） 82327668 网址 Internet： 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zh
2、ichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 盈利预测审核报告 大信专审字 2017第 17-00005号 万邦德医疗科技有限公司 全体股东 ： 我们审核了后附的万邦德医疗科技有限公司 (以下简称“万邦德医疗” )编制的2017 年度和 2018年 度盈利预测表及盈利预测说明 (以下简称 “ 盈利预测 ” )。我们的审核依据是中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3111号 预测性财务信息的审核。 万邦德医疗 管理层对该盈利预测及其所依据的各项假设负责，这些假设已在盈利预测说明中披露。 根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认
3、为这些假设没有为盈利预测提供合理基础。而且，我们认为，该盈利预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按盈利预测说明所述编制基础的规定进行了列报。 由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与盈利预测存在差异。 本审核报告仅供浙江栋梁新材股份有限公司收购万邦德医疗科技有限公司 51%股权事宜使用，不得用作任何其他目的。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国北京 中国注册会计师： 2017年 11月 23日 2 盈利预测表（合并） 编制单位：万邦德医疗科技有限公司 金额单位：人民币万元 项目 2016年已审模拟数 2017 年度预测数 2018 年度 预测
4、数 2017 年 1-9 月已审模拟数 10-12 月预测 合计 一、营业收入 37,626.96 34,261.36 11,618.76 45,880.12 54,921.45 营业成本 25,037.18 22,189.95 7,552.74 29,742.69 34,895.16 税金及附加 208.06 103.03 58.06 161.09 233.92 销售费用 4,244.57 3,496.27 992.88 4,489.15 5,066.52 管理费用 5,492.34 3,793.26 1,255.48 5,048.74 5,329.00 财务费用 662.56 567.24
5、 181.84 749.08 761.54 资产减值损失 -4.63 113.53 113.53 加：公允价值变动净收益（损失以 “-”号填列） 投资收益（损失以 “-”号填列） 其他收益 二、营业利润（损失以 “ ”号填列） 1,986.88 3,998.08 1,577.76 5,575.84 8,635.31 加：营业外收入 111.36 18.64 18.64 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 174.54 98.17 98.17 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以 “ ”号填列 ) 1,923.70 3,918.55 1,577.76 5,496.31 8,6
6、35.31 减：所得税费用 460.55 751.29 432.66 1,183.95 1,945.80 四、净利润（净亏损以 号填列） 1,463.15 3,167.26 1,145.10 4,312.36 6,689.51 归属于母公司股东的净利润 712.76 2,307.59 1,003.55 3,311.14 4,911.50 少数股东损益 750.39 859.67 141.55 1,001.22 1,778.01 公司法定代表人 : 会计工作的负责人： 会计机构负责人： 3 万邦德医疗科技有限公司 盈利预测报告的编制基础和基本假设 重要提示：万邦德医疗科技有限公司 (以下简称 “
7、万邦德医疗”、 “本公司”或“公司” ) 2017年度 和 2018年度盈利预测表是公司管理层在最佳估计假设的基础上编制的，遵循了谨慎性原则，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。 一、编制基础 为了便于投资者更好的评价万邦德医疗本次重组事宜，提高财务数据的可比性与可理解性，万邦德医疗在编制一般财务报表的基础上，又编制了 2016年度模拟 利润 表、 2017年 1-9月模拟 利润 表和 2017 年度模拟盈利预测表。 公司以 2016 年度及 2017 年 1-9 月的财务报表和模拟利润 表为基础，结合本公司 2016年度及 2017 年 1-9 月的实际经
8、营业绩及模拟经营业绩，并以本公司对预测期间经营环境及经营计划等的最佳估计假设为前提，按照本 浙江栋梁新材股份有限公司 一贯采用的主要会计政策和会计估计，遵循谨慎性原则，编制了 2017 年度 和 2018 年度盈利预测表。 本公司编制该盈利预测表所采用的会计政策和会计估计符合企业会计准则的规定，与 浙江栋梁新材股份有限公司 实际采用的会计政策、会计估计一致。 二、基本假设 本盈利预测报告基于以下重要假设 1. 本公司所遵循的国家及地方现行政策、法律法规以及当前社会政治、经济环境不发生重大变化； 2. 本公司所遵循的税收政策及有关税收优惠政策不发生重大变化； 3. 本公司适用的金融机构信贷利率以
9、及外汇市场汇率不发生重大变化； 4. 对本公司生产经营有影响的法律法规、行业规定和行业质量标准等不发生重大变化； 5. 本公司组织结构、股权结构及治理结构不发生重大变化； 6. 本公司经营所需的原材料、能源、劳务等能够取得且价格不发生重大变化； 7. 本公司制定的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划等能够顺利执行； 8. 本公司经营活动、预计产品结构及产品市场需求状况、价格在正常范围内变动； 9. 无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素造成的重大不利影响。 4 10. 本 公司已于 2016年 1月 1日直接或间接取得浙江康康医疗器械有限公司 70%股权、特迈克非洲有限公司 74.01%股权、
10、特迈克地产有限公司 95%股权、爱力特手术用具（私人）有限公司 76%股权、爱力特地产有限公司 95%股权。 万邦德医疗科技有限公司 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2017 年 11 月 23 日 5 万邦德医疗科技有限公司 盈利预测编制说明 2017年度、 2018年度 一 、公司基本情况 （一） 2016 年 1 月，公司成立 2016 年 1 月，万邦德集团有限公司（以下简称“万邦德集团”）、 宁波建工股份有限公司（以下简称“宁波建工”） 和株洲旗滨集团股份有限公司 （以下简称“旗滨集团”） 共同签署了 万邦德医疗科技有限公司章程，同意成立万邦德医疗科技有限公司（
11、以下简称“万邦德医疗”、“本公司”或“公司”），住所地址为温岭市城东街道百丈路西侧（温岭市惠创轴承有限公司内），法定代表人赵守明， 统一社会信用代码为 91331081MA28G6AL79， 注册资本人民币5,000 万元，企业类型为有限责任公司。万邦德医疗成立时的股权情况如下： 股东姓名或名称 认缴金额 （万元） 出资方式 认缴比例 （ %） 实缴金额 万邦德集团 4,000.00 货币 80.00 0.00 宁波建工 500.00 货币 10.00 0.00 旗滨集团 500.00 货币 10.00 0.00 合计数 5,000.00 100.00 0.00 （二） 2016 年 2 月，
12、收到投资款 2016 年 2 月，公司收到股东万邦德集团、宁波建工及旗滨集团的全部股权投资款，收到本次投资款后股权基本情况如下： 单位 ： 万元 股东姓名或名称 认缴金额 认缴比例 （ %） 实缴金额 实缴比例 （ %） 出资方式 万邦德集团 4,000.00 80.00 4,000.00 80.00 货币 宁波建工 500.00 10.00 500.00 10.00 货币 旗滨集团 500.00 10.00 500.00 10.00 货币 合计数 5,000.00 100.00 5,000.00 100.00 （三） 2016 年 12 月，股权转让 2016 年 12 月，全体股东一致同意
13、 股东 万邦德集团将其所持万邦德医疗的全部股权按照1:1 的价格分别转让给了万邦德投资有限公司（以下简称“万邦德投资”）、赵守明、庄惠和徐潇，宁波建工和旗滨集团放弃优先购买权。上述股权转让事宜已于 2016 年 12 月办妥工商变 6 更登记。转让完成后的股权结构如下： 单位 ： 万元 股东姓名或名称 实缴金额 实缴比例 （ %） 出资方式 万邦德投资 3,000.00 60.00 货币 宁波建工 500.00 10.00 货币 旗滨集团 500.00 10.00 货币 赵守明 570.00 11.40 货币 庄惠 380.00 7.60 货币 徐潇 50.00 1.00 货币 合计数 5,0
14、00.00 100.00 （四） 2017 年 1 月，第一次增资 2017 年 1 月，全体股东一致同意公司注册资本由人民币 5,000 万元增加至人民币 20,000万元，增资部分由全体股东按比例以 1:1 的价格认缴。同期，公司收到股东宁波建工和旗滨集团认缴的投资款并办妥工商变更登记。本次增资完成后股权结构如下： 单位 ： 万元 股东姓名或名称 认缴金额 认缴比例 （ %） 实缴金额 实缴比例 （ %） 出资方式 万邦德投资 12,000.00 60.00 3,000.00 37.50 货币 宁波建工 2,000.00 10.00 2,000.00 25.00 货币 旗滨集团 2,000
15、.00 10.00 2,000.00 25.00 货币 赵守明 2,280.00 11.40 570.00 7.13 货币 庄惠 1,520.00 7.60 380.00 4.75 货币 徐潇 200.00 1.00 50.00 0.63 货币 合计数 20,000.00 100.00 8,000.00 100.00 （五） 2017 年 4 月，收到股权投资款 2017 年 4 月，公司收到股东万邦德投资认缴的股权投资款 9,000 万元并办妥工商变更登记。收到该次投资款后公司的股权结构如下： 单位 ： 万元 股东姓名或名称 认缴金额 认缴比例 （ %） 实缴金额 实缴比例 （ %） 出资方式 万邦德投资 12,000.00 60.00 12,000.00 70.59 货币 宁波建工 2,000.00 10.00 2,000.00 11.76 货币 旗
