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1、四川永强机械施工股份有限公司 公开转让说明书1-1-1公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险
2、，由投资者自行承担。四川永强机械施工股份有限公司 公开转让说明书1-1-2重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列重大事项：一、应收账款坏账风险报告期内，公司各年度应收账款余额较大，2012年末、2013年末和2014年6月30日，公司应收账款余额分别为3053.65万元、3307.67万元、2488.9万元。公司属于建筑施工企业，由于行业特点，应收账款账龄普遍较长，并且随着公司业务规模进一步扩大，应收账款可能进一步增加。虽然公司与客户建立了良好的合作关系，并且提供服务的质量有稳定的保障，发生坏账的可能性较小。但如果工程业主资金周转能力较差时，则有可能影响公司应收账款的回收周期，并增加坏账损失的
3、可能。二、工程施工协作的风险公司在部分工程施工项目中与具备劳务分包资质的公司、具备地基与基础施工资质的公司以及有项目施工经验的工程施工队协作。公司为有效防范潜在风险，均和协作方签署了合同，在双方的合同中明确约定了承包方式及工程价款、履约担保及质量、安全、文明保证金、工程施工的质量、进度、安全、环保和文明生产、工程验收、工程计量与价款支付、违约责任、争议的解决等内容。若公司未来未能对工程进行有效管控，保证工程质量及施工安全，将有可能对公司带来经营风险。三、现金收支的内控风险公司的工程项目以机场、港口、道路、工业企业、石油石化项目建设为主，施工地分布在全国各地，且多在远离城市的偏僻地区。各项目施工
4、过程中所需的消耗性材料如柴油、钢丝绳及其他辅助材料以按需采购方式进行，采购需求零散、迫切，采购对方一般不具备接受银行转账支付的条件。公司存在使用现金就近采购原材料的情形。公司根据企业的实际情况，制定了采购管理制度和现金管理制度，但如果不能得到有效执行，将对公司内控管理产生不利影响。四川永强机械施工股份有限公司 公开转让说明书1-1-3四、承接分包工程的情况公司成立于2004年，较之大型国企，营运时间较短，取得地基与基础工程专业承包壹级资质不久，在项目获取能力方面尚不能同上市公司或大型国企相比，因此存在从总包方或分包方获取项目的情况。公司获取的工程项目，无论是来源于工程发包方，还是来源于总包方或
5、分包方，公司均与之签定商业合同。截至本公开挂牌说明书出具日，公司承接的分包工程合同正常履行，公司按合同约定履行义务，分包合同的发包方未对工程分包合同的签署、效力及履行等提出任何异议，且与公司不存在任何工程分包合同争议与纠纷。若出现分包工程合同的发包方与承包方就工程承包发生争议，则存在工程分包合同被确认无效的可能性。五、公司治理风险有限公司阶段，公司制定了公司章程，设立了股东会、执行董事、监事，并聘任了总经理，建立了基本的法人治理机制。但由于公司在改制前未经过中介机构辅导，存在股东会届次记录不详、关联交易未履行相关决策程序等问题。股份公司成立后，公司股东及管理层加强了公司治理的规范意识，制定了相
6、应的公司治理规则，并在主办券商的辅导下，按照公司治理要求行使管理公司的职责。股份公司成立至今时间较短，虽然建立了较为完善的公司治理制度，在实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加强相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。六、国家固定资产建设投资放缓带来的经营风险公司的强夯业务主要应用于工业企业、机场、港口、石油石化建设领域；桩基业务主要应用于房地产建设领域，以高层建筑地基处理为主。公司所在行业的市场规模与国家对上述行业投资规模密切相关。我国近年来固定资产投资规模保持逐年快速增长态势，2009年全社会固定资产投资总额为22.46万亿元，2013年增长到44.71万
7、亿元，极大的促进了公司在过去几年的快速发展。若固定资产投资规模，尤其是基础设施投资规模增速减缓，国家宏观经济调控政策调整将直接影响建筑行业，并或将对公司主营业务构成影响。四川永强机械施工股份有限公司 公开转让说明书1-1-4七、安全生产与质量控制风险公司所参与的项目多为大型重点建设项目，业主对施工安全和质量控制有着较为严格的要求。公司非常重视施工质量和安全生产管理体系建设，专门成立部门负责质量控制和监督安全生产。在报告期内未发生过重大工程质量问题及安全生产事故。如果公司因工程质量保障、安全生产控制执行不到位发生工程质量、安全事故等问题，将导致工期延长、成本增加或工程质量保证金无法如期收回，进而
8、影响公司经营业绩和业务拓展。八、固定资产折旧风险公司为建筑机械施工企业，主要经营资产为地基处理所需的机械设备。报告期内，为进一步增加承接大型项目的能力，公司不断增加机械设备的固定资产投资。截至报告期末，公司2012年、2013年、2014年1-6月的包括机械设备在内的固定资产投资折旧分别为266.21万元、354.76万元、200.92万元，相应期间归属于母公司所有者的净利润分别为：106.04万元、164.17万元、127.46万元。若公司在未来经营中不能持续获取项目，固定资产折旧产生的成本将对公司盈利能力产生不利影响。九、柴油价格波动对公司利润水平的影响公司主营业务消耗的能源主要为柴油，报
9、告期内，公司2012年、2013年、2014年1-6月实际耗费柴油成本占各报告期主营业务成本的比例分别为：20.55%、15.32%、24.18%。成品油定价决定于国际市场原油价格，受全球政治经济因素影响。未来如果成品油价格大幅波动，将有可能增加成本，从而影响公司的利润水平。十、实际控制人不当控制的风险公司控股股东及实际控制人章元强持有公司股份比例为57%，是本公司控股股东及实际控制人。虽然公司建立了较为合理的法人治理结构，在公司章程中规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易决策制度，同时在股四川永强机械施工股份有限公司 公开转让说明书1-1-5东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则
10、中也做了相应的制度安排，但是作为本公司的实际控制人仍有可能通过所控制的股份行使表决权来对本公司的发展战略、生产经营和利润分配等决策产生重大影响。公司今后将不断完善公司各种制度，严格按照制度和公司章程的规定规范经营，减少实际控制人因个人原因在公司经营决策、人事、财务等方面给公司带来不利影响。十一、报告期内未计提安全生产费的情况根据企业安全生产费用提取和使用管理办法及企业会计准则解释第3号的会计处理要求，高危行业企业应按照规定提取安全生产费。公司主营业务“地基处理施工”属于“土木工程、建筑工程”的细分子行业，属于企业安全生产费用提取和使用管理办法所规定的行业。报告期内，公司在项目施工过程中，未先通
11、过“专项储备”计提项目的安全生产费，而是将发生的与安全生产相关的支出直接计入了生产成本或者当期损益，不符合企业会计准则解释第3号关于安全生产费的会计处理要求。公司已从2014年度下半年开始，按企业会计准则企业安全生产费用提取和使用管理办法企业会计准则解释第3号关于高危行业企业提取的安全生产费的会计处理要求进行会计处理。四川永强机械施工股份有限公司 公开转让说明书1-1-6目 录重大事项提示- 2目 录- 6释 义- 8第一节 公司概况- 10一、基本情况- 10二、股份挂牌情况- 10三、股权结构- 12四、股本形成及变化情况- 14五、重大资产重组情况- 20六、董事、监事及高级管理人员情况-20七、报告期主要会计数据及财务指标简表-23八、相关机构- 24第二节 公司业务- 27一、主营业务、主要产品或服务及其用途-27二、主要生产或服务流程及方式-29三、商业模式- 32四、与业务相关的关键资源要素-34五、主营业务相关情况- 38六、公司所处行业概况、市场规模及行业基本风险特征-
