《2017年审计查出问题整改情况报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2017年审计查出问题整改情况报告（23页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、第 1 页 共 23 页2017 年审计查出问题整改情况报告 市十五届人大常委会第 30 次会议审议通过了关于 2017 年度市级预算执行及其他财政收支的审计工作报告 ，对审计工作给予充分肯定，要求市人民政府督促相关单位和部门对审计提出的问题认真研究整改，并报告结果。市人民政府高度重视市人大常委会的审议意见，召开了常务会议听取审计整改进度汇报，研究有关问题的解决办法。还多次召集整改责任单位召开专题会议，责令其抓紧制定切实可行的整改措施，认真纠正存在的问题，并健全完善规章制度，提高依法理财和规范管理的水平。市审计局依据市人大常委会的审议意见和市人民政府的工作部署，督促有关部门与单位积极整改与整章
2、建制。从 2017 年 10 月 10日至 20 日，市人大财经委、市审计局联合督查的情况来看，各单位对审计决定事项执行基本到位，对审计发现的问题整改基本落实，因客观情况或历史原因产生的问题一时难以整改到位的，也通过完善建立相关制度办法予以了进一步规范。截至 2017 年 11 月底，通过整改促进增收节支4.4 亿元;根据审计建议，制定完善规章制度 81 项。审计发现的 2 起违法违纪问题线索已移送有关部门查处。现将整改情况公告如下：第 2 页 共 23 页一、2017 年度市级预算执行审计整改情况预算管理方面存在问题的整改情况1、关于 应纳入一般预算管理的基金结余 3133.2 万元未纳入一
3、般预算管理 的整改情况市政府将以决算报表数据为依据，在 2017 年的调整预算中向市人大报告后，将基金结余 3133.2 万元，调入一般公共预算管理。2、关于 地方政府债务未按规定及时制定偿还计划 的整改情况市政府已制定了邵阳市本级债务管理办法的审核稿，正在走程序，经研究批准正式出台后，将按照文件要求严格执行。3、关于 财政资金出借管理不规范 的整改情况。市政府已责成邵阳市鸿鑫交通建设投资有限公司做出还款计划和还款承诺，并督促市财政局加强借出款的管理，规范操作程序，防范财政资金风险。第 3 页 共 23 页4、关于 国有资本经营收入监管不到位 的整改情况。市政府责成中小企业信用担保公司打出专题
4、报告，由市财政局将 9200 万元财政借款转为实收资本，调整账务，借款列一般公共预算支出。关于收入执行方面存在问题的整改情况1、关于 一般预算收入 6682.63 万元未及时上缴国库 的整改情况市财政局已将一般预算收入 6682.63 万元上缴国库。2、关于 未按规定将结余资金 27.46 万元收回财政预算 的整改情况由于扶贫资金存在较大的缺口，原农村财政研究会注销户款 27.46 万元转入扶贫资金专户后，已经全部用于扶贫工作，无法收回列财政预算。市政府责成市财政局今后要严格结余结转资金的管理，不再发生类似的情况。第 4 页 共 23 页关于支出执行方面存在的问题整改情况1、关于 超范围支出
5、462 9.97 万元 的整改情况。关于 超范围列支预备费 3492 万元 的整改情况。市政府将进一步规范预备费的使用，按照规定的用途使用。关于 超范围支出城市维护建设费 8 10.97 万元 的整改情况。市财政局将加强管理，待上级出台城市维护费管理规范性文件后，制定相应管理办法。关于 超范围安排教育费附加和地方教育费附加 327 万元 的整改情况。市政府责成市财政局、市教育局严格按规定用途安排，做到专款专用。2、关于 挤占挪用专项资金 594.86 万元 的整改情况。关于 2017 年市财政局从再就业资金中列支维稳支出 393.81 万元 的整改情况。市政府已责成市财政局进一步规范就业资金的
6、使用。关于 市财政局从新型工业化发展资金中安排部门工作经费 124万元 的整改情况。第 5 页 共 23 页2017 年 8 月 1 日市财政局出台了新型工业化发展专项资金管理办法 ，对资金的使用进一步进行了规范，将部门工作经费纳入了使用范围。二、市直部门预算执行审计查出的问题整改情况市人力资源和社会保障局1、关于违规无预算拨款的问题，已进行改正，并从 2017 年7 月起停止拨付。2、关于往来账未及时清理清收的问题，该局已经对相关账款进行清理收取，该调账的及时进行调账。3、违规动用财政资金 42500 元用于职工福利的问题，该局已按审计要求上缴财政。4、关于违规使用过期无效票据报账的问题，市
7、就业服务局已第 6 页 共 23 页将过期票据退回市失业保险处，领取新票据入账。5、关于新增固定资产未及时进行账务处理的问题，已于2017 年 4 月 1 日调整会计账目，补计固定资产。市经济信息委员会1、关于 未代扣代缴个人所得税 的问题，该单位已将税款上缴市财政，并通知相关单位对个人的税款进行扣缴。2、关于 未按规定进行固定资产核算 的问题，该单位积极组织人员学习资产清查有关文件，成立清理资产领导小组，认真落实审计结论，整改到位。市农业委员会1、农村环境卫生综合整治专项经费核算不规范的问题，该单位已与市财政局协商，市财政局要求将农村环境卫生整治专项经费并到市农委基本账户一起进行核算，已于
8、2017 年 6 月整改到位。第 7 页 共 23 页2、原市委农村工作部固定资产账实不符的问题，该单位清理了固定资产，进行账务调整。3、原市农业局挤占专项资金的问题，该单位对被挤占的专项资金将依规及时归还原资金渠道。4、原市农业局农业技术管理处食堂财务管理不规范的问题，该单位加强了食堂的管理和规范，杜绝了食材白条报账现象。5、原市农业局农科所隐瞒收入的问题，该单位已根据相关规定进行了调账处理。市民政局1、关于局机关历年结余结转资金较多，且未按项目分类的问题，该局正集中力量清理结余资金，分清资金性质，同时加大项目支出力度。第 8 页 共 23 页2、关于局机关未及时上缴证件费 106.84 万
9、元的问题，该局积极与市财政沟通，已将证件费按账面余额全部上缴财政。3、关于局机关违规超发奖金补助的问题，2017 年度的综治奖已经严格按照要求只发放基本工资部分，今后杜绝提高标准发放津补贴行为。4、关于市救助管理站挤占专项资金 82.95 万元的问题，该站一方面向市财政请求增加办公经费，另一方面积极压缩开支，避免挤占专项资金。5、关于市救助管理站超范围列支局机关费用的问题，整改到位，局机关已自请安保人员，负责办公区域的保卫工作。第 9 页 共 23 页6、关于市救助管理站违规发放奖金补助的问题，该站已经研制相关方案，向局机关和市财政局报批，对补助发放进行规范。7、关于市救助管理站超标准报销差旅
10、费的问题，该站已于2017 年 8 月起，严格按照邵财行201715 号文件执行。8、关于福彩发行中心超额发放绩效工资的问题，该中心已整改，并积极与市人社局沟通，严格按规定总额予以发放。9、关于中福在线彩票销售收入 306. 26 万元未上缴市财政的问题，审计后该中心已按新规将发行费悉数上缴财政，严格实行收支两条线管理，整改到位。10、关于社会福利院账外列收列支的问题，该院已将捐赠账户单独立账并入基本账户分科目核算;已组织财务人员将住院押金等款项重新建账、分类管理。11、关于社会福利院非税收入未上缴财政专户的问题，该院将规范收费，积极加强票据管理，收入全部缴入财政。12、关于社会福利院违规收费
11、的问题，该院现正积极争取物价部门核定及提高自费寄养人员收费标准。第 10 页 共 23 页13、关于社会福利院使用与实际经济事项不相符或不合规票据报账的问题，该院完善财务报销制度，要求所有采购一律提供供货单位发票，维修项目按实际发生业务开具的票据报账，维修人员一律开具劳务发票报账。14、关于社会福利院超范围发放双文明奖的问题，该院向全体职工传达规范津补贴发放的有关文件精神，严格规范津补贴发放，不超范围超标准发放津补贴和奖金。三、2017 年 23 个市直单位财政财务收支审计整改情况邵阳市安全生产监督管理局挤占挪用专项资金的问题，该单位加强了对专项资金的管理，对被挤占的专项资金逐笔清理，并从经费
12、中弥补挪用的专项资金;违规向企业乱罚款的问题，该单位已于2017 年初对三家企业作出了处罚决定书，并承诺以后依法定程序对违法、违规企业作出行政处罚。邵阳市水利局应缴未缴各项税费 18 万元、政府调节资金6.26 万元的问题，该单位按审计要求按规定缴纳了相关税费。邵阳市残疾人联合会违规发放津补贴 24.82 万元的问题，该单位已按审计要求上缴罚款，今后杜绝违规发放津补贴行为。邵阳市五中门面租金收入未全部纳入校财务账核算，公款私存第 11 页 共 23 页且未缴纳相关税费 14.32 万元的问题，该单位已按审计要求将门面租金收入纳入校财务核算，并按规定缴纳相关税费。邵阳市公安局违规收费的问题，已按
13、审计要求进行整改，停止收费行为;原始票据不合规的问题，已按审计要求进行整改，今后杜绝不合规的票据。四、重大投资项目审计查出问题的整改情况针对在 2017 年度重大投资项目审计中查出的问题，各相关单位都进行了认真整改。针对高估冒算的问题，相关建设单位已按审计结论核减多报的工程造价 15419 万元，并据此办理工程决算和财务结算。如高铁邵阳北站项目造价审计送审金额 13180 万元，审计审定造价 10669 万元，核减项目工程款 2511 万元，核减率为 23.53%;邵阳市桃盘岭道路工程造价审计项目造价审计送审金额1621 万元，审计审定造价 1134 万元，核减项目工程款 486 万元，核减率
14、为 30%。以上是关于 2017 年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，大部分问题得到了纠正。还有一些问题未整改到位，有的是整改措施针对性不强、推进慢，或者整改中遇到了实际困难，整改效果不理想;有的是整改涉及多个部门单位，统筹解决难度大或协调配合力度不够，影响及时整改;有的是问题情况较为复杂，特别第 12 页 共 23 页是少数历史遗留问题，需要逐步梳理解决。下一步，市审计局将在今后开展相关单位审计时予以重点关注，加大对整改工作的跟踪督促力度，促进整改到位。篇 2：审计查出问题整改情况报告根据中华人民共和国审计法等法律法规，市审计局组织开展了 2017 年度市级地方预算执行和其
15、他财政收支审计工作，并于2017 年 8 月 26 日向市四届人大常委会第十七次会议作了审计工作报告。各相关县区和单位对审计查出的问题作了认真整改。截至2017 年 10 月末，累计促进财政增收节支 41 186 万元，其中：已上缴财政资金 4 299 万元，已归还原渠道资金 675 万元，已减少财政拨款或补贴 457 万元，已核减工程投资 35 755 万元。要求整改金额1 240 189 万元，已整改 1 217 708 万元，整改率 98.19%。市委市政府高位推动审计整改。市委市政府把审计整改作为促进深化改革、强化政府自身建设、推动建章立制的重要举措，高度重视，督促整改。2017 年
16、7 月至 2017 年 6 月，市委督查室专门对2017 年以前领导干部经济责任审计存在问题整改落实情况进行 回头看 。在全省 2017 年保障性安居工程跟踪审计期间，市政府召开整改工作专题会议，明确整改责任，限期整改。市政府还下发了关于加强审计发现问题整改的通知 ，要求各级各部门对 2017 年度玉溪市市级地方预算执行和其他财政收支情况审计发现的未整改问题，必须不折不扣、坚决严肃全面整改到位，第 13 页 共 23 页各县区政府要督促本县区内的各相关部门、单位进行整改。市人大常委会健全机制深化审计整改。2017 年底，市人大常委会出台了玉溪市关于改进审计查出突出问题整改情况向人大常委会报告的办法 ，对审计整改工作提出了更加严格规范的要求，标志着玉溪审计整改工作进入人大监督常态化，有力深化了审计查出问题的整改落实。相关部门协调配合促进审计整
