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1、会计电算化总账模块测试题要求：独立完成以下内容，可以参考教材和系统提供的帮助。一、增加用户： 901 李方；902 宋兰；903 王平二、建立核算体系：1账套信息：账套号 888，账套名称“以同学姓名命名”，启用日期为 2013 年 1 月。2单位信息：单位名称为“以同学姓名命名”3核算类型：企业类型为“工业”； 行业性质为“2007 新会计制度科目”科目预置语言为“中文简体” ； 账套主管选“901 李方”“按行业性质预置科目”4 基础信息：存货分类，客户分类，供应商不分类，无外币核算。5 编码方案： A 客户分类编码方案为 2 B 部门编码的方案为 1 2； C 存货分类的编码方案为 2
2、2 2 3 D 收发类别的编码级次为 1 1； E 结算方式的编码方案为 2 F 科目编码方案为 42226数据精度：保持系统默认设置.三、操作员权限： 李方：账套主管宋兰：拥有“公用目录设置”, “总账”,“UFO 报表”中的所有权限。王平：拥有“凭证” “出纳签字 ”， “出纳”权限。四、系统的启用：1核算体系建立后不直接启用产品；2启动企业应用平台，以账套主管 901 李方身份进行注册后启用产品。3启用“总账”系统。启用日期为 2013-01-01。五、定义各项基础档案（以 901 李方身份登录）1定义部门档案： 部门编码 部门名称1 生产部2 采购部3 业务部4 财务部2定义人员档案：
3、 编码 姓名 部门名称 人员类别 性别 业务或费用部门201 王雪 采购部 在职人员 女 采购部301 张雷 业务部 在职人员 男 业务部401 宋兰 财务部 在职人员 女 财务部3定义客户分类： 分类编码 分类名称01 批发02 零售4定义客户档案： 客户编码 客户名称/简称 所属分类001 华宏公司 批发002 昌新贸易公司 批发5定义供应商档案： 供应商编码 供应商名称/简称001 益达公司002 兴华公司6定义凭证类别为 “记账凭证”7定义结算方式：编码 名称 编码 名称01 现金结算 02 支票结算8设置会计科目及期初余额科目编码 科目名称外币/单位 辅助核算方向 期初余额 科目编码
4、 科目名称 辅助核算方向 期初余额1001 库存现金 借 10000 2221 应交税费 贷1002 银行存款 借 180000 222101 应交增值税 贷100201 工行存款 借 180000 4001 实收资本 贷 3900001122 应收账款 客户往来 借 100000 4104 利润分配 贷1123 预付账款 供应商往来 借 410415 未分配利润 贷 70001221 其他应收款 借 5001 生产成本 借1231 坏账准备 贷 500101 直接材料 借1403 原材料 借 500102 直接人工 借1405 库存商品 借 194000 500103 制造费用 借14050
5、1 电脑(P3) 台 借120000（20 台） 5101 制造费用 借140502 电脑(P4) 台 借74000（10 台） 510101 工资 部门核算 借1601 固定资产 借 125000 6001 主营业务收入 贷1602 累计折旧 贷 12000 6401 主营业务成本 借1701 无形资产 借 6602 管理费用 借2001 短期借款 贷 200000 660201 招待费 部门核算 借2202 应付账款 供应商往来 贷 660202 工资 部门核算 借2203 预收账款 客户往来 贷 6603 财务费用 借2211 应付职工薪酬 贷1122 应收账款期初往来明细日期 凭证号
6、客户单位名称 摘要 方向 金额2012-12-27 华宏公司 销售商品 借 600002012-12-06 昌新贸易公司 销售商品 借 400009.指定会计科目指定“1001 库存现金”为现金科目，指定“1002 银行存款”为银行科目。10.总账选项设置可以使用应收、应付、存货受控科目取消“现金流量科目必录现金流量项目”出纳凭证必须经由出纳签字其他使用默认设置即可。六、日常业务操作1填制凭证 （以 902 宋兰身份登录填制凭证）（1）1 月 4 日提取现金 10000 元借：库存现金 10000.00贷：银行存款工行存款 10000.00（2）1 月 7 日业务部支付业务招待费 1200 元
7、借：管理费用招待费 1200.00贷：银行存款工行存款 1200.00（3）1 月 13 日，收到华宏公司转账支票 1 张，面值分别：40000 元，用以归还货款借：银行存款工行存款 40000.00贷：应收账款 40000.00（4）1 月 16 日，向昌新贸易公司售出电脑（P3）25 台，单价 4220 元，货税款尚未收到（适用税率 13%）借：应收账款 105500.00贷：主营业务收入 91785.00应交税费应交增值税 13715.00（5）1 月 20 日收到鲲鹏公司投资资金 100000 元借：银行存款工行存款 100000贷：实收资本 100000 （6）1 月 22 日购传真
8、机一台，价值 2852 元借：固定资产 2852.00贷：银行存款工行存款 2852.00（7）1 月 23 日，计提工资： 借： 制造费用工资 10400（生产部）管理费用工资 4950（采购部）管理费用工资 4060（财务部）管理费用工资 8620（业务部）贷：应付职工薪酬 28030（8）1 月 27 日，结转销售成本，本月共销售电脑(P3)25 台，成本为 2720 元/台。借：主营业务成本 68000.00贷：库存商品电脑(P3) 68000.002出纳签字：（以 903 王平身份登录进行出纳签字）3审核凭证：（以 901 李方身份登录进行审核）4记账：（以 901 李方身份登录进行
9、记账）将上述所有凭证进行记账操作七、总账业务期末处理：1自动转账（以 902 宋兰身份进行自定义转账定义，并生成凭证，再以 901 李方身份将该凭证审核、记账）计提短期借款利息，按短期借款期初贷方余额的 0.2%进行计提当月借款利息。 （提示：月利率就是 0.2%，不需要除以 12）自动转账生成凭证如下：借： 财务费用 400 贷：应付利息 4002期间损益结转（以 902 宋兰身份进行期间损益定义，并生成凭证，再以 901 李方身份将该凭证审核、记账）2013 年 1 月 31 日，期间损益结转。3. 月末结账。八、UFO 报表（以 901 李方身份登录）1利用报表模板生成本月的“资产负债表”及“ 利润表”。 （分别以“资产负债表”和“利润表”为文件名保存在桌面）2按照下面的格式编制并生成货币资金表：（以“货币资金表”为文件名保存在桌面）货币资金表2013 年 1 月 31 日 单位：元项目 期初数 期末数库存现金银行存款合计审核人： 制表人：要求：标题“货币资金表”设置为“黑体、14、居中”年、月、日设置为关键字，分别偏移“-120” “-90”“-60”表体中文字设置为“宋体、12、居中”录入公式并生成报表。
