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1、本科生毕业论文(设计)开题报告书题 目 商业银行反洗钱内部控制机制研究 学生姓名 潘昭求 学 号 200817020237 专业班级 信管 08102 班 指导老师 邹汉斌 2011 年 11 月论文（设计）题目 基于 c/s 的企业工资管理系统开发课题目的、意义及相关研究动态：随着中国经济的发展和全球化程度的加深，洗钱犯罪的危害日益严重大部分洗钱活动均通过商业银行体系进行，因此在反洗钱活动中强化商业银行环节的作用尤为重要根据金融机构反洗钱规定等“一规两法” 的要求，当前中国商业银行大部分已制定并实施了相关的反洗钱制度，但受银行自身预防和揭露洗钱行为的内部控制机制尚未有效建立、反洗钱领域中激励
2、机制缺失两方面因素的影响，实际工作成效仍亟待提高。在世界经济一体化趋势下,反洗钱己成为一个国际性难题。各国政府和国际社会的反洗钱实践证明,由于金融机构在一国支付体系及金融资产托收和转移过程中的独特作用,洗钱者将金融机构作为了洗钱的首选渠道,在金融机构中又以商业银行为主要渠道。 依据我国现行刑法规定,商业银行如果明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,而为其提供资金账户,协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券,通过转账或者其他结算方式协助资金转移或协助资金汇往境外,将构成洗钱犯
3、罪(刑法2006,第一百九十一条)。随着我国反洗钱法制体系的不断完善,将会对商业银行的反洗钱机制提出更加严格的要求。并且,商业银行主动或被欺骗而参与洗钱犯罪都将损害银行的声誉,威胁银行的稳健经营。内外部的压力共同要求商业银行采取措施建立完善的反洗钱内部控制制度。课题的主要内容（观点） 、创新之处：当前要提高我国商业银行反洗钱工作的整体成效，一方面应加强反洗钱方面的内部控制，另一方面则须对反洗钱工作建立有效的评价和激励机制包括监管部门对银行、商业银行管理层对基层网点两方面 从内部控制理论的有关内容出发，针对国内商业银行在反洗钱内控中存在的问题，当前应从改善控制环境、进行持续风险评估、提高内控活动
4、成效等方面加强改进工作，并在内控制度、内控操作方式两方面提出了具体的改进建议前者包括掌握国内外现行的对金融机构反洗钱工作的基本要求、加强反洗钱教育培训、加强银行内部反洗钱信息的交流三方面，后者则包括加强 KYC 了解客户的真实背景的操作、根据联交所 C2 条款进行改进两方面 为提高国内商业银行反洗钱工作的成效，监管机构应当将建立良好的银行反洗钱工作评价、激励机制提上议事日程，当前应着重解决好以下三方面问题设定度量标准和评价方式、合理选择评价和激励路径、对现行的监管制度进行循序渐进的改革在商业银行管理层对基层网点的内部激励机制方面，应从确定合理的评价主体、评价标准、激励机制三方面加以改进，以促使
5、银行基层网点达到反洗钱效用最大化的目标。通过研究当前国际国内的洗钱和反洗钱的背景,界定本文的相关概念,用案例分析洗钱活动对银行业的影响,并对洗钱活动的危害加以研究,提出加强商业银行反洗钱内控制度建设的必要性,并且阐述国内目前商业银行反洗钱的基本要求及存在问题,分充分借鉴国外金融业反洗钱内控制度的经验,提出构建我国商业银行反洗钱内控制度的具体措施及建议。 完成期限和预期进度：本毕业论文从 2011 年 10 月 10 日开始到 2011 年 05 月 30 日结束。2011 年 10 月 10 日2011 年 11 月 15 日 选题、文献检索、开题报告2011 年 11 月 16 日 2011
6、 年 11 月 30 日 开题报告座谈会 2011 年 12 月 01 日2012 年 5 月 19 日 撰写毕业论文2012 年 5 月 19 日2012 年 5 月 19 日 上交论文 2012 年 5 月 20 日2012 年 5 月 30 日 毕业答辩主要参考资料：1 贾连杰 .陈云反洗钱正向激励的途径，20052 蒋海 金融监管中的激励冲突与调整期刊论文 -财经研究，2004(1)3 周延华 .伍霞芳对商业银行内部控制建设有关问题的思考 ，2005(07)4 吴水澎.陈汉文.邵贤弟企业内部控制理论的发展与启示 期刊论文 -会计研究，2000(5)5 吴军.何自云金融制度的激励功能与激
7、励相容度标准 期刊论文 -金融研究，2005(6)6 蒋斌 新形势下我国国有商业银行内部控制分析 ，2004(01)7 吴峻内地银行执行联交所内控准则 C2 条款的初步探讨期刊论文 -新金融，2005(12)8 周彬.胡铃.赵昕我国商业银行内部控制环境分析 期刊论文 -新金融，2005(2)9 曹迎春 金融机构反洗钱规定实施与内部监控实务全书 ，200310 杨胜刚 .何靖反洗钱领域大额与可疑信息报告制度的经济学分析期刊论文 -金融研究， 2004(10)11 欧阳卫民 做好资金监测分析工作为打击洗钱犯罪提供可靠情报期刊论文 -中国金融， 2004(13)12 朱宝明 我国银行业反洗钱的成本与收益分析-从博奕论的视角期刊论文 -金融研究， 2004(4)指导教师意见：签名： *年 11 月 15 日开 题 报 告 会 纪 要时间 地 点姓 名 职务（职称） 姓 名 职务（职称） 姓 名 职务（职称）与会人员会议记录摘要：会议主持人：记 录 人：* 年 11 月 20 日院工作小组意见负责人签名：* 年 11 月 30 日
