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1、目 录第一章 部门概述 .织架构 . 部门组织架构图 . 部门职级编制清单 .门职责描述 .务流程 . 业务流程清单 . 业务流程描述 .理制度 . 关于工程建设项目、经营项目招标投标活动中违纪违法行为纪律处分的暂行规定 . 关于礼金、礼品及回扣的处理办法 . 地铁总公司党委关于副局级以上领导干部配偶、子女个人经商办企业的具体规定 .：广州地铁总公司监察审计部部门描述第 2 页 共 7 页第一章 部门概述监察审计部于 2000 年 6 月份成立，主要负责总公司党风党纪的建设，对党员、干部的监察工作，全面负责内部审计工作，确保总公司良好的财经纪律，负责廉政工作，对违纪违法事件和人员按政策处理。涉
2、及的业务范围或领域包括公司的信访及案件查处，廉政的宣传教育，招（评）标工作，经营审计，经济责任审计及基建审计。第二章 部门组织架构图监 察 审 计 部 组 织 架 构 图制 作 人版 本 号生 效 日 期批 准 人文 件 类 型 组 织 架 构 图文 件 编 号纪 检 监 察 室主 任 刘 惠 平 兼副 主 任 刘 辉 审 计 室主 任 李 红 兼广 州 市 地 铁 总 公 司监 察 审 计 部 组 织 架 构 图监 察 审 计 部部 长 刘 惠 平副 部 长 李 红主 办 助 理 主 办 主 管 其 部门职级编制清单部门全称 室、车间 岗位名称（工种） 定编人数 现有人数 空缺人数现状调查及
3、分析报告附件 A：广州地铁总公司监察审计部部门描述第 3 页 共 7 页监察审计部 部长 1监察审计部 副部长 1监察审计部 纪检监察室主任由部长或副部长兼任监察审计部 纪检监察室 主管或主办 2监察审计部 纪检监察室 管理员 2监察审计部 审计室主任由部长或副部长兼任监察审计部 审计室 主管或主办 1监察审计部 审计室 管理员 3合计 10现状调查及分析报告附件 A：广州地铁总公司监察审计部部门描述第 4 页 共 7 页第三章 部门职责描述监察审计部是总公司行政监察、纪律检查、内部审计等工作合署办公的部门，对企业执行党的基本路线以及党和国家的方针、政策，遵守国家的法律法规，完成企业各项任务，
4、发挥监督、保障作用。依法检查会计帐目及相关资产、监督财务收支真实、合法和效益的活动，同时发挥内部审计的服务职能，确保国家财政政策和总公司财政制度的正确执行，保持总公司健康、廉洁的经营管理环境。监察审计部的主要职责是：1. 在执行党的方针、路线方面进行政治监督；2. 在实施企业行为方面进行权力监督；3. 在遵纪守法方面进行廉政勤政监督；4. 参与制定总公司的有关规章制度，参与总公司重大经济合同签定、对外投资等决策活动；5. 参与招投标和重要的经营管理工作，组织开展效能监察活动；6. 编制年度审计工作计划，经总公司领导批准后实施；7. 组织开展各经济实体的专项审计；8. 组织开展总公司工程基建项目
5、专项审计；9. 组织开展总公司安排的经理离任经济责任审计；10. 围绕总公司的经营管理活动，组织开展专题审计调查；11. 领导交办的临时审计任务。监察审计部下设两个部门，即审计室和纪检监察室。各部门的具体职责如下：（一）审计室1. 对总公司及总公司下属各有关单位及部门的下列事项进行审计监督；a) 财务收支及其有关的经济活动；b) 经营单位的资产、负债及损益情况；c) 经营单位的经济效益；d) 财务及工程预算、决算和合同的执行情况；e) 内部控制制度；2. 对总公司及总公司下属有关单位与境内外经济组织合资合作经营、合作项目的合同执行情况、资金投入、财产经营状况及经营效益进行审计监督；现状调查及分
6、析报告附件 A：广州地铁总公司监察审计部部门描述第 5 页 共 7 页3. 对由总公司任命的经营单位经理进行离任经济责任审计及评议；4. 对由总公司任命的经营单位经理进行任中经济责任审计及评议；5. 对总公司经营管理中的重要问题开展审计调查；6. 配合上级机关的审计工作；7. 配合总公司的纪检监察工作；8. 参与企业经营管理目标的考评、考核工作。（二）纪检监察室1. 负责检查监督本企业执行党的路线、方针以及国家的法律、法规、政策的情况；2. 负责对企业国有资产的保值增值情况进行监督，防止国有资产流失；3. 负责检查监督党风廉政建设责任制工作的贯彻落实情况；4. 参与制定总公司的有关规章制度，并
7、负责监督检查落实、执行情况；5. 参与企业经营管理目标的考评、考核工作；6. 调查处理违法违纪行为；7. 受理本单位党组织、党员和群众在党纪、党风方面的检举、控告、申诉或建议、反映等；8. 负责对员工开展遵纪守法、廉政勤政教育；9. 负责指导下级党组织的纪检监察工作，负责本单位纪检监察人员的政治、业务培训。第四章 业务流程清单流程编号 流程名称 业务流程描述现状调查及分析报告附件 A：广州地铁总公司监察审计部部门描述第 6 页 共 7 页现状调查及分析报告附件 A：广州地铁总公司监察审计部部门描述第 7 页 共 7 页第五章 关于工程建设项目、关于礼金、地铁总公司党委关于副局级以上领导干部配偶
8、、子女个人经商办企业的具体规定1. 审计部门根据总公司领导批准的年度审计计划确立审计项目；2. 成立审计小组；3. 制定审计项目实施方案，报主管领导批准；4. 向被审计单位发出审计通知书 (应在审计实施 3 日前送达),并要求其提供被审单位概况表；5. 审计组进驻被审计单位,与有关人员及部门初步接洽并通报有关工作程序及要求其配合事项；6. 审计会计资料及调阅有关的经济活动资料,检查实物资产 ,评价内控制度,对审计重点进行实质性、关键性审查 ,取得充分证明力的证据,形成工作底稿；7. 将取证表交给被审计单位确认，结束驻地审计；8. 分类汇总审计底稿及取证结果,撰写审计报告（征求意见稿；9. 向被审计单位发征求意见稿，要求其在 10 天内回复；10. 考虑被审计单位的回复意见,确定审计报告, 并报主管领导审定批准；11. 形成审计意见书及审计决定,以总公司名义发文要求被审计单位执行，并报总公司领导及抄送有关部门；12. 审计材料归档；13. 后续审计,检查被审计单位执行审计决定的结果。
