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1、项目编号:中国建设银行信息开发项目立项申请报告项 目 名 称 会计综合管理软件 项 目 类 型 应用开发 项 目 性 质 委托分行开发项目（一般项目） 项目起止年月 2002 年 1 月2002 年 7 月 项目牵头部门 中国建设银行会计部 （盖章）信息技术部门 中国建设银行信息技术部 （盖章）中国建设银行制1项目牵头部门名称 中国建设银行会计部 所在地区 西城区通信地址 北京西城区金融大街 25 号 邮政编码 100032联 系 人 王建滨 联系电话 010zh/国建设银行信息技术部 所在地区 宣武区通信地址 北京洋桥中国建设银行信息技术部 邮政编码联 系 人 联系电话目立项申请报告近几年来
2、，随着建设银行商业化改革的不断深入，会计制度建设也逐步趋于完善。 2001 年 5 月 1 日全行实施了统一的会计核算制度。同时，为了进一步规范和加强全行会计管理工作，促进会计管理工作的制度化、规范化，2001 年先后出台和修改了中国建设银行会计工作考核办法（建总发2001152 号）、 中国建设银行会计检查制度（建总发2001149 号）、 中国建设银行会计基础工作验收评分标准（建总函20011140 号）等会计管理制度。扩 大了会计管理工作中量化管理的内容。由于会计核算管理、会计基础工作等级管理、会计人员、会计机构、会计稽核、会计检查、会计工作考核、会计风险控制等会计管理工作实行量化管理后
3、工作量增大，工作细节多，单就会 计考核工作来讲考核点达 310 项。若仍然采取手工操作，将难以适应会计工作量化管理的要求。（一）强化会计稽核、会计检查的效果，提高会计稽核、会计检查信息利用率的需要。会计稽核、会计检查是会计管理的重要手段，通过会计稽核、会计检查可以及时发现核算与管理中的问题，有效地控制风险。目前，会计检查基本采用的是手工方式，不仅效率低，而且不能及时地汇总检查结果和记录整改情况并做出分析。会计综合管理软件通过会计稽核与会计检查基础管理信息的录入和采集，监督和控制各行开展会计稽核与会计检查发现问题的整改情况，同时，2自动产生会计基础工作等级管理和会计工作考核所需会计管理信息，并为
4、会计风险分析提供较详实的依据。（二）统一会计基础工作等级管理标准，规范会计基础工作等级管理的需要。2001 年 11 月中国建设银行会计基础工作验收评分标准下发后，升级机构由原来二级分行和支行整体升级扩大到会计营业机构、本级核算、会计后台、会 计稽核以及会计管理部门。同时，为适应体制改革的需要按不同的机构设置制定了相应标准，并同会计检查有机的结合起来。由于会计基础工作等级管理的细化加大了验收工作的工作量。会计综合管理软件通过会计基础工作验收信息的录入和采集以及会计检查信息的导入，自动产生会计基础工作等级验收结果、会计工作考核信息、会计风险 管理数据。使各级会计基础工作验收、会计检查、会计考核有
5、机的结合起来，形成统一、规范的会计基础工作等级管理制度。（三）建立合理的会计工作考核体系，准确评价各行会计工作质量的需要。会计工作考核是会计管理的核心部分，是对各行会计工作管理水平的综合评价，是促进会计管理水平提高的重要手段之一。2001 年出台的中国建设银行会计工作考核办法及中国建设银行会计工作考核评分标准加大了量化考核的内容，量化指标约占全部考核指标的 90%。同时，考核的内容、方法也作了比较大的变动，需要从会计管理、会计检查、会计核算质量等工作中采集大量的信息予以支持。会计综合管理软件通过会计综合信息处理、会计稽核、会计检查、会计基础工作验收、会计人员及机构、会计事故及案件分析等各子系统
6、获取各类会计工作考核信息，并按照考核办法的规定汇总产生对各行会计管理质量的合理评价。（四）提高会计风险防范能力，为会计风险管理提供数字化报告的需要。3会计风险防范是一项复杂的控制过程，有来自人的风险、制度的风险以及操作的风险等。目前，会计部门的会计风险防范的重点主要是对操作风险的控制。有的行在业务系统中增加了“业务 授权系统” 加强了事前控制，全行 97 年推行了会计事后稽核制度加强了事后控制，同时通过会计检查强化风控能力。但缺乏对风险部位、风险环节和风险点的准确判断。会计综合管理软件通过会计稽核、会计检查、会计事故及案件分析提供的会计管理信息，及时提供会计业务风险重点防范要点、机构差错分析和
7、内控效果分析。（五）简化会计管理程序，提高会计管理工作效率的需要。会计管理工作是一项复杂的劳动，管理半径长、头绪多、工作量大。会计综合管理软件可明显提高工作效率主要表现在以下几个方面：1、会计考核报表、会 计稽核报表、会 计事故（案件）统计表、会计事故（案件）报告表、会计检查工作底稿及报告、会计基础工作验收工作底稿及报告可由“会 计管理系 统软件” 自动产生和汇总 。2、提高各类会计管理报表的准确性、规范性和及时性。3、减轻会计管理人员劳动强度，为强化会计管理提供更多时间保证。预计每行至少节约 1 人 30 个工作日。4、总行、一级分行会计管理部门采集、整理会计管理信息的时间将由原来的近一个月
8、缩短到几分钟。因此，会计部申请开发“中国建设银行会计综合管理软件” ，将会计核算、会计稽核业务处理以外的全部会计管理工作纳入本系统管理，提高会计管理工作的技术含量，实现真正意义上的会计管理科学化。4二、项目主要内容说明（一）会计综合管理软件概述会计综合管理软件是对会计管理信息进行实时记录和综合处理的内部管理软件。该系统的设计目的是为了提高会计管理的实时性，实现全行会计管理信息共享，提高我行会计管理效率和会计核算管理水平，防范会计风险，并为我行经营管理提供决策信息，使我行会计管理工作适应现代化商业银行的运作要求。（二）会计综合管理软件基本架构会计综合管理软件以二级分行为会计管理基本使用部门，并在
9、条件允许的情况下延伸到基层网点使用。划分总行、一级分行、二级分行、基层行四个级别权限，实现对会计综合信息、会计机构、会计人员、会计检查、会计基础工作等级管理、会计稽核、会计事故和案件、会计工作考核、会计风险分析等会计管理信息的采集、上传、汇总、查询、报告等功能，并将会计管理基本数据集中存放总行，实现部分会计管理信息共享。会计管理系统软件包括 9 个功能模块1、会计综合信息处理模块；2、会计机构信息处理模块； 3、会计人员信息处理模块；4、会计检查信息处理模块； 5、会计基础等级管理信息处理模块； 6、会计后台信息处理模块； 7、会计工作考核信息处理模块；8、会计风险分析模块；9、系统维护功能模
10、块。各模块之间可以信息共享，其中，会计检查信息处理模块和会计基础5工作等级管理信息处理模块可独立操作，单独运行。图示一：（三）会计管理系统软件各模块基本功能1、会计综合信息处理模块存放总行、一级分行、二级分行各自会计管理文档，包括年度会计工作总结与计划、收发的各类文件副本、会计业务培训资料、试题库等；合理化建议的提交与汇总；综合信息查询等。2、会计机构信息处理模块实现对会计机构的类别、名称、机构代码、核算形式、业务权限以及获得的荣誉等各类信息的控制。并与会计检查模块、会计基础工作管理模块联动。3、会计人员信息处理模块实现会计人员配备、岗位设置以及变动与制约控制、对不合理岗位的会计管理系统软件会
11、计机构信息处理模块会计人员信息处理模块会计检查信息处理模块会计综合信息处理模块会计后台信息处理模块会计工作考核信息处理模块会计风险分析模块会计基础工作等级管理信息处理模块系统维护模块6自动预警、持证上岗、会计人员等级管理、会计人员培训、会计主管管理、建立会计人才信息库等多方面的管理信息处理。4、会计检查信息处理模块：实施会计检查时可单独使用，并根据中国建设银行会计检查制度的要求，通过 本“ 模块”完成 现场、非现场会计检查工作，对会计检查信息进行加工处理，并 为会计工作考核、会计基础工作等级管理提供信息。5、会计基础工作等级管理信息处理模块会计基础工作规范化及升级验收或复验时可单独使用，并根据
12、中国建设银行会计基础工作管理办法和中国建设银行会计基础工作验收标准的要求，通过本“ 模块” 完成会计基础工作验收，并产生会计工作考核、会计检查所需会计信息。6、会计后台管理信息处理模块：（1）后台核算管理信息处理录入会计后台核算部门发现的前台业务操作和会计核算差错并进行综合处理，同 时为会计考核提供考核信息。（2）会计稽核信息处理对手工键入的会计稽核信息进行综合处理，产生会计稽核报表。7、会计工作考核信息处理模块：按照中国建设银行会计工作考核办法、 中国建设银行会计工作考核评分标准以及中国建设银行会计报表考核办法，通过数据提取和手工录入会计工作考核信息，完成会计工作考核工作。会计工作考核标准与
13、会计检查内容、会计基础工作验收标准、会计后台稽核与核算监督结果、人员与机构管理情况、事故案件调查结果建立对应关系，自 动产生量化项目考核的结果。会计工作考核定性考核或难以通过“会计综合管理软件” 各模块提取考核信息的指标，采取手工干预的方式处理。按照不同的权限显示考核内容7进行考核。例如：一级分行自我评价中的行长评价部分，当行长进行评价时，进入考核模块只显示行长评价内容。二级分行对一级分行的评价结果由一级分行汇总后上报总行，但一级分行不能查看评价结果。8、会计风险分析模块：（1）会计核算管理风险分析利用会计综合管理软件其他模块提供会计核算与管理信息，通过汇总分析找出会计风险高发点和薄弱环节，为
14、强化会计管理提供参考依据。（2）重大贡献、事故和案件分析：堵截案件（事故）与发生案件（事故）的上报、汇总，案件调查及分析。9、系统维护模块系统初始以及对系统参数、操作员管理以及其他模块各类项目的维护。（四）会计管理系统软件数据库管理及网络1、数据库管理各行会计管理基本数据集中存放在总行，其他数据（如：会计检查底稿等）保存在各行的数据库内。各级行在自己的权限范围内对有关数据进行处理。2、网络会计管理系统网络依托于现行企业网。8三、项目的技术方案及比较方案 1：采用 000 数据库存储相关数据， 000 数据处理能力强，适合 较大规模的数据量；发,前端与后台数据 库采用 准数据库接口。该方案考虑到
15、系统的可扩充性，即使以后数据量增加时，本系统仍能支持。方案 2：采用 是微软公司的桌面型关系数据 库，一方面由于会计管理系统软件的数据量相对较小，全能够胜任，另一方面，数据库的操作能力非常 强，功能强大，可以开发出质量较高的数据库系统。使用 需其他专门的前端开发工具。方案比较：1、方案 1 考虑到系统的可扩充性，即使以后数据量增加时，本系统仍能支持，系统稳定性强，可维护性强，前端开发灵活。2、方案 2 对数据库的操作能力强，灵活方便，无需前端开发工具，但数据吞吐量小,安全性较差。综合比较，建议选用方案 1。9四、与相关系统的关系暂不予其它系统建立接口五、项目实施计划及进度计划（一）项目研究论证阶段： （39 个工作日）2001 年 1 月 12 日 3 月 26 日1、业务需求阶段：（33 天）2002 年 1 月 6 日 2 月 8 日2、项目论证及业务需求完善阶段：（6 天）2002 年 3 月 21 日 3 月 26 日（二）开发阶段2002 年 3 月 31 日-2
