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1、大工21春内部控制与风险管理在线作业2共20道题 总分：100分100分单选题多选题判断题一、单选题共10题，50分1、下列不属于公司内部信息的是()。A公司的战略性经营目标B人力资源政策C法律法规信息D财务政策及程序我的得分：5分我的答案：C解析：暂无内容2、货币资金收付的授权批准模式中容易造成腐败的是（ ）。A“一支笔”模式B分级审批C多重审批D混合审批我的得分：5分我的答案：A解析：暂无内容3、下列各项中，不属于销售与收款业务风险的是()。A经营风险B管理风险C财务风险D合规风险我的得分：5分我的答案：B解析：暂无内容4、企业在管理控制系统中为企业内部各级管理层以定期或者非定期的形式记录
2、和反映企业内部管理信息的各种图表和文字资料的报告是（）。A财务报告B内部报告C外部报告D内部审计报告我的得分：5分我的答案：B解析：暂无内容5、设定战略目标必须建立在内外部环境的深入分析基础之上。其中不属于内部环境的是（）。A员工素质B资金C技术变化D管理我的得分：5分我的答案：C解析：暂无内容6、不属于信息系统日常运作内容的是（）。A机房环境控制B系统日常运作控制C备份与恢复D人员管理我的得分：5分我的答案：D解析：暂无内容7、下列不属于生产质量控制活动业务风险的是（）。A达不到质量要求而导致的客户投诉、退货、订单流失、销售下降等B达不到承诺的质量要求而导致被罚款C达不到承诺的质量标准而导致
3、法律诉讼D达不到承诺的交货期导致法律诉讼我的得分：5分我的答案：D解析：暂无内容8、公司（）是最高层次的目标，它与公司的使命、愿景相协调，并支持后者。A战略目标B报告目标C经营目标D合规目标我的得分：5分我的答案：A解析：暂无内容9、任何一个用户不能同时具有两种（或两种以上 ）不相容的权限，体现的原则是()。A需求导向原则B最小授权原则C未明确允许及禁止原则D职责分离原则我的得分：5分我的答案：D解析：暂无内容10、不属于生产成本控制活动的关键性文档的是()。A生产成本预算表B生产人工、物料消耗记录C生产成本核算底稿D质量记录我的得分：5分我的答案：D解析：暂无内容二、多选题共5题，30分16
4、分下列属于信息报告的是()。A例行报告B实时报告C专题报告D综合报告我的得分：6分我的答案：DBAC解析：暂无内容26分企业内的信息报告包括（）。A例行报告B实时报告C专题报告D综合报告我的得分：6分我的答案：ABCD解析：暂无内容36分从历史数据分析，下列属于企业职能风险的有（）。A人力资源风险B设计风险C采购风险D生产风险我的得分：6分我的答案：ABCD解析：暂无内容46分公司内部保证充分沟通主要包括公司沟通信息的（）。A审慎性B整体性C及时性D充分性我的得分：6分我的答案：BCD解析：暂无内容56分经营目标关系到公司经营的有效性和效率，包括（）。A业绩B赢利目标C资产安全D人员效率我的得
5、分：6分我的答案：BCA解析：暂无内容三、判断题共5题，20分1、企业应当对经济业务文件进行记录并且凭证需要连续编号，避免业务记录的重复或遗漏，便于业务查询，并在一定程度上防范舞弊行为的发生。A错误B正确我的得分：4分我的答案：B解析：暂无内容2、风险应对是风险分析的基础。A错误B正确我的得分：4分我的答案：A解析：暂无内容3、公司定期召开反舞弊情况通报会，由会计部门通报反舞弊工作情况。A错误B正确我的得分：4分我的答案：A解析：暂无内容4、风险的复杂性和重要性要求公司依据企业的实际状况、风险特点来对风险应对进行创新。A错误B正确我的得分：4分我的答案：B解析：暂无内容5、沟通是把信息提供给适当的人员，以便他们能够履行与经营、财务报告和合规相关的职责。A错误B正确我的得分：4分我的答案：B解析：暂无内容
