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1、南开21春学期财务法规在线作业11.由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。A.法人信托B.法定信托C.公益信托D.他益信托【参考答案】: B2.在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。A.民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织B.民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织C.少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织D.少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织【参考答案】: B3.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性
2、。A.存款B.资产和预期收益C.声誉D.自有资本金【参考答案】: B4.公益信托的信托契约()。A.可以中途解除B.受托人工作变动时可以解除C.受托人疾病死亡时可以解除D.不得中途解除【参考答案】: D5.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()A.应当是无形财产B.可以用货币估价C.可以依法转让D.不违背法律禁止性规定【参考答案】: C6.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。A.半年B.一年C.二年D.三年【参考答案】: C7.向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？A.3000万元B.1500万元C.6000万元D.5000万元
3、【参考答案】: D8.背书行为有效的是()。A.将汇票金额3万元背书转让2万元B.背书时记载不得转让C.质押背书的被背书人作转让背书D.委托收款背书的被背书人作转让背书【参考答案】: B9.我国票据法的票据品种未包括()。A.人民银行发行的央行票据B.银行本票C.定额本票D.不定额本票【参考答案】: A10.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？A.发行人与代销的证券公司B.发行人与包销的证券公司C.发行人与证券交易所D.发行人与承销的证券公司【参考答案】: D11.张某向王某借款1万元，约定年息为15，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权
4、移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?A.如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任B.如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任C.该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任D.该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任【参考答案】: B12.下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。A.信托财产不属于受托人的破产财产B.信托财产不属于受托人的遗产C.信托财产不属于受托人的固有财产D.受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换【参考答案】: D13.
5、下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。A.简单收益率在数值上大于时间加权收益率B.简单收益率在数值小于时间加权收益率C.简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系D.简单收益率不会等于时间加权收益率【参考答案】: C14.下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 ()A.每届任期不得超过三年B.任期届满可以连选连任C.一个股份有限公司最多可有十九位董事董事D.在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务【参考答案】: D15.根据我国证券法的规定，证券公司能否从事证券自营业务？A.证券公司均可以从事证券自
6、营业务B.证券公司均不得从事证券自营业务C.证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务D.一部分证券公司可以从事证券自营业务【参考答案】: D16.蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?A.质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效B.质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效C.质押合同自甲取得乙的借款之日生效D.质押合同因甲的股票不能设定质押而无效【参考答案】: D17.自然人在票据上签章()。A.应当采取签名的形式B.应当采取盖章的形式C.应当采取签名加盖章的形式D.可以
7、采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式【参考答案】: D18.我国的公司法及证券法所指的证券转让是指下列哪一选项的性质？A.证券买卖B.证券继承C.证券质押D.证券借贷【参考答案】: A19.会计监督是指()。A.单位内部监督B.国家监督C.社会监督D.以上均是【参考答案】: D20.依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因A.严重亏损B.资不抵债C.不能支付到期债务D.因经营管理不善导致严重亏损【参考答案】: C21.某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中()行为违反了公司法的规定A.因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律
8、有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决B.该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议C.该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档D.该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过【参考答案】: ABC22.信托财产具备的特性是()。A.独立性B.相关性C.物上代位性D.有限性【参考答案】: ACD23.国有独资公司董事会的职权主要有()。A.行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项B.决定公司的合并、分立C.决定公司的经营计划和投资方案D.决定公司内部管理机构的设置【参考答案】: ACD24.根据商业银行
9、法的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员()A.吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚B.李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元C.林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产D.蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休【参考答案】: BC25.依股票发行与交易管理暂行条例的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？A.其发行的普通股限于一种，同股同权B.发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35C.发起人在近3年内没有重大违法行为D.在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000
10、万元，但是国家另有规定的除外【参考答案】: ABC26.国有独资公司股东权由()行使A.由国有独资公司股东会行使B.由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使C.国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权D.国有独资公司监事会行使【参考答案】: BC27.根据商业银行法，商业银行的资金运用方式包括：()A.信贷资产B.票据贴现C.同业拆放D.存放同业E.直接投资【参考答案】: ABCDE28.下面关于委托人描述正确的的有 ()。A.委托人必须是财产的合法拥有者B.委托人必须是完全民事行为能力的法人C.委托人可以是一个人，也可以是多个人D.委托人与受益人可以是同一人E.禁治产人也可以充
11、当委托人【参考答案】: ACD29.甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?A.由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任B.就保证范围而言，丙对本金的 利息 不承担保证责任C.合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利D.设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权
12、利的保证期间止于1996年8月5日【参考答案】: AD30.典型的个人信托业务是()。A.投资信托B.生前信托C.职工持股信托D.身后信托【参考答案】: BD31.关于国有独资公司的国有资产的管理问题，以下 ()说法是正确的A.国家授权投资的机构或者国家授权的部门依法对国有独资公司的国有资产实施监督管理经营管理B.制度健全、经营状况较好的大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利C.大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利D.国有独资公司，可以行使资产所有者的权利【参考答案】: ABC32.1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同?时签订了一份质押 合同
13、，由张某于1995年10月5日?将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8?日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?A.质押合同生效时间为1995年10月2日B.质押合同生效时间为1995年10月5日C.小牛应归张某所有D.刘某在接受还款前有权占有小牛【参考答案】: BD33.关于基金临时报告，下列说法正确的是()。A.基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会B.基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所C.基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告D.基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告【
14、参考答案】: AC34.下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？A.上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式B.投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告C.收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年D.在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约【参考答案】: ABD35.依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。A.管理并运作基金资产B.按规定披露基金信息C.向基金持有人支付收益D.招集基金份额持有人大会【参考答案】: ABCD36.下列关地监事会的说法哪些是正确的？A.国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会B.国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加C.有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事D.监事会有提议召开临时股东会的权力【参考答案】: BCD37.下列哪些行为属于内幕交易行为？A.内幕人员利用内
