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1、个人收集整理 勿做商业用途 毕业论文（设计） 题 目：金融危机下商业银行信贷风险管理问题的研究 学 院：金融证券学院 专 业：金融与证券 班 级：09高职（3）班 学 号:0907010115 学生姓名：李伟航 指导老师: 完成日期： 2012。4.20 内容摘要随着美国金融危机的蔓延，国内外宏观经济形势发生巨大变化.在当前形势下，商业银行必须严把信贷质量关,加强对信贷风险的管理，保证信贷资产业务的健康发展。近年来，我国商业银行存在信贷投放行业较集中、缺乏不同等级的违约概率估计和违约损失估计、信贷风险管理组织及方法不完善、商业银行内部信贷控制不健全等问题.因此，要建立更为谨慎的信贷风险文化,加
2、快建立信贷风险内部控制制度的步伐，充分发挥内部审计在信贷风险管理中的作用，加强对企业基本情况的审查。 目录一、金融危机的含义。.。.。.。.。.。.。.。.。1二、金融危机的成因。.。.。.。.。.。.1（一）美国的消费习惯.。.。.。.。.。.。.。.。.。1(二）经济管理思想。.。.。.。.。.。.。.。.。.1（三）经济环境与具体政策。.。.。.。.。.。.。.。.1三、我国商业银行信贷风险管理在金融危机中暴露的问题.。.2（一）信贷投放的行业较集中。.。.。.。.。.。.。.。.。.。2（二）缺乏不同等级的违约概率估计和违约损失估计.。.。2(三） 信贷风险管理组织及方法不完善.。.。
3、.。.。.。2四、商业银行加强信贷风险管理的对策。.。.。.。.。.。2 (一)建立更为谨慎的信贷风险文化.。.。.。.。.。.。.。.。.2（二)加快建立信贷风险内部控制制度的步伐。.。.。.。.。.。.。2(三)充分发挥内部审计在信贷风险管理中的作用。.。.。.。3(四）商业银行应加强对企业基本情况的审查。.。.。.。3参考文献.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。4金融危机下商业银行信贷风险管理问题研究 一、金融危机的含义： 金融危机又称金融风暴(The Financial Crisis） ，是指一个国家或几个国家与地区的全部或大部分金融指标(如：短期利率、货币资产、证券、
4、房地产、土地价格、商业破产数和金融机构倒闭数)的急剧、短暂和超周期的恶化。另有同名歌曲金融危机本文为互联网收集，请勿用作商业用途个人收集整理，勿做商业用途二、金融危机的成因： （一）美国的消费习惯借钱（贷款）消费是普遍的生活方式。原因:收入轨道模式:年轻人钱少，但消费多;老年人退休后享受优越的退休金，但消费相对少。所以，年轻人多借钱消费（包括向父母借钱，这与中国不同）。而且，美国发达、完善的信用体制使几乎所有人的消费靠借钱来完成。储蓄模式。美国人的储蓄率历来很低,近年来，一直在零储蓄率上徘徊。要消费，只能靠借钱。经济增长模式。美国的经济增长主要依靠消费驱动。其消费率长期为70%左右,投资率为1
5、5左右，而出口负数.（二）经济管理思想自上世纪70年代发生经济“滞涨”以后,凯恩斯主义的“国家干预”政策遭到新古典自由主义的强烈批评，此后,新自由主义思潮受到追捧。80年代的“华盛顿共识”所倡导的“经济自由、私有化、减少管制”成为指导西方国家经济走向的主要道具。（三）经济环境与具体政策工具美国2000年后陷入高科技泡沫破裂后的短暂衰退之中,在美联储前主席格林斯藩的主持下，连续13次大幅度削减联邦基准利率，从最高6。5%下降到1%,强行向市场注入流动性资金，扼住了经济下滑，也拉动了美国房地产连续多年繁荣。此为次贷危机乃至金融危机爆发的直接导火线。需要理解的是，21世纪的最初几年里，同样的低利率政
6、策，为什么美国偏偏房地产行业得以相对发展，而不是其他行业呢?原因是：网络等高科技产业高速发展导致的泡沫破灭后，进入一个成长停滞期,抑制了大量资金对金融危机是由外部因素还是由内部因素造成的,历来学术界有两种比较对立文档为个人收集整理，来源于网络个人收集整理，勿做商业用途观点:阴谋论和规律论。阴谋论认为金融危机是经济体遭受有预谋和有计划攻击造成的，是外因造成的,特别是在东南亚金融危机以后,这种观点较为流行。规律论认为金融危机是经济体的自身规律，是内因造成的.三代金融危机理论基本上是承认规律论。随着金融监管技术提高,一个国家因监管或管制出现问题而导致金融危机的可能性变小;而随着经济全球化趋势增强，现
7、代的金融危机基本上表现为在国际经济失衡的条件下，国际资本在利益驱动下利用扭曲的国家货币体系导致区域性金融危机爆发，因而从本质上说，金融危机的性质和成因都发生了变化。三、我国商业银行信贷风险管理在金融危机中暴露的问题： (一)信贷投放的行业较集中。近年来,房地产业、制造业、通讯业及基础 设施投资快速增长，银行的贷款资金也随产业的火爆集中到这些行业上来。根据国际经验，个人房贷风险暴露期通常为3到5年，而我国房地产行业个人信贷业务是最近4年才发展起来的，也就是说我国银行业已进入房贷风险初步显现的时期。同时，商业银行前几年发放的房地产开发贷款,可能由于房地产的滞销,使巨额房地产开发贷款面临危机。 （二
8、）缺乏不同等级的违约概率估计和违约损失估计。我国商业银行现行信贷客户评级办法在总体结构、等级结构、评级程序、信息收集等方面都比较粗,所用的信用等级划分也较粗(一些银行将客户信用分为四级，即AAA、AA、A、BBB，而巴塞尔协议要求至少为八级，在每一级别存在略升和略降的情况，如出现AA+、AA-）。这种粗放式的信贷管理方式，在宏观经济环境好的情况时并未显露，但在目前金融危机环境下，很可能使商业银行踏上未知的“地雷”，使信贷资产遭受损失。 （三)信贷风险管理组织及方法不完善。这表现为：信贷风险管理条块分割，信贷风险管理框架不完善,难以从总体上测量和把握风险状况;在制度上没有把信贷风险的计量、分析规
9、定为日常性工作.如，缺乏独立的风险报告程序，致使管理层、决策层不能及时、全面、准确地掌握信贷风险状况。对信用风险分析主要停留在传统的比例分析阶段，缺乏建立在统计分析和人工智能等现代科学方法基础上的信用风险量化测量工具。另外,我国商业银行电子化管理起步较晚，很多银行缺乏详尽完整的企业信息数据库，缺乏成熟的信用风险管理专家系统。四、商业银行加强信贷风险管理的对策： （一)建立更为谨慎的信贷风险文化。商业银行应充分认识当前形势的复杂性和不确定性,以提高资产安全为现阶段的第一要务，兼顾流动性和效益性.应深入研究风险规律，科学识别风险,及时总结,提高风险识别的能力。不能简单采用“依赖经验、简单比较、同业
10、跟随”等方法模糊评审。同时，要严格控制房地产业的“两高一资、纺织业的“两头在外企业授信风险。对贸易融资业务要把握好客户风险和产品风险辩证统一的关系,不能迷信产品对授信风险的控制作用而忽视对客户风险的管理，要严格控制出口押汇、船舶预付款保函、代理行授信的国家信用、商业信用、金融信用的风险。适度提高本轮经济周期下行冲击较大行业和区域内企业的授信准入标准，适度提高中小企业的授信准入标准。严格信贷审批标准，收缩和严格控制授信额度，一般情况下不给予新增授信，对管理良好、发展前景较佳的企业，要在风险可控的情况下继续支持。 （二)加快建立信贷风险内部控制制度的步伐。完善商业银行信贷风险的内部控制制度主要应做
11、好如下两方面工作：一是成立由管理层直接推动的内控机构。信贷内部控制体系建设越是由管理层发起越易取得成功，建议成立由行领导直接推动的建设机构并争取整个管理层的支持。这样既明确了目标,又在建设过程中加强整体意识，方便与各个层面沟通，并可获得员工的支持.二是强调信贷部门在内控体系建设中的职责。内部控制体系建设是系统工程，需要强化各部门职责,使其互相配合，提高内控体系的效率。同时由内部审计等进行监督、检查评价和反馈，并提出进一步完善信贷内部控制体系的建议，使其长期处于有效状态。商业银行只有完善信贷内部控制，才会在信贷业务流程的每一环节控制风险. (三)充分发挥内部审计在信贷风险管理中的作用。信贷风险管
12、理是一项综合性强、全员参与的工作，内部审计就是这一管理体系的重要组成部分。由于内部审计在商业银行组织结构中具有相对独立的地位，这使内部审计发挥的作用是其他部门无法替代的。在商业银行传统业务操作模式中，前台业务经营部门是风险防范体系的第一道防线,而后台的业务复核则是这一风险防范体系的第二道防线。对于一般意义上的操作风险、合规风险或发现舞弊等环节，内部审计则起着“第三道防线”作用,内部审计对上述两道防线的检查是商业银行风险防范的最后一关.内部审计这种事后的独立性检查，不仅可评估前两个环节发挥作用的好坏，也是对前两道防线的再监督，对他们充分履行职能具有很好的促进作用. （四)商业银行应加强对企业基本
13、情况的审查。在金融危机背景下，应充分重视企业基本经营管理能力和财务稳健性及其流动性风险，严格审查资金链变化情况和第一还款来源的充分性、可靠性。还要摸清企业的关联方关系,深入研究关联方的影响，研究企业及其实际控制人多样化风险和关联性风险，研究在经济周期下行压力下对企业及其关联方风险承受能力的状况,密切关注特殊事件风险.首先，建立信贷风险预警体系及企业信用风险等级评价模型。贷款风险预警体系可对企业因财务变动、经营状况变动、重要管理人员变动等所导致的问题贷款的出现发出及时的报警信号，使信贷人员及时发现问题,采取对策，减少或避免损失。企业信用风险等级评价是就企业的管理状况、财务状况、信用状况、生产经营
14、状况等诸多项目进行打分，然后加权平均得出总分值，并确定其风险级别,进而确定其贷款方式和贷款定价等。其次，开发符合我国国情及财务制度的企业违约分析模型和破产预测模型。加强对贷款企业经营状况及发展前景的分析和监测，建立贷款企业资料数据库，加强企业违约、破产的预测、预报工作，使商业银行信贷资产避免或降低损失。再次,运用资产组合管理法，降低和分散信贷风险。贷款组合管理是西方商业银行广泛采用的降低风险、增加收益的信用风险管理方法.良好的贷款组合应综合考虑经济环境、行业前景、企业发展等多方因素来实现。我国商业银行可适当借鉴西方国家的一些做法。如“一揽子贷款证券化”、“贷款直接转让”、“浮动利率票据”、“双重货币贷款”等.同时，还可组成银团对企业进行贷款来分散单个银行的信贷风险。 文档为个人收集整理，来源于网络个人收集整理，勿做商业用途参考文献：1涂永红，刘柏容：银行信贷资产证券化M。中国金融
