《现金管理制度培训讲座课件》由会员分享，可在线阅读，更多相关《现金管理制度培训讲座课件（11页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、现金管理制度培训讲座,现金管理制度培训讲座,一、现金报销管理 二、差旅费报销管理 三、报销单填写要求 四、工资发放 五、备用金暂和支款管理,现金管理制度培训讲座,一、现金报销管理,1、购货报销现金支付应填写费用报销单，费用报销单上应写清报销具体项目及金额，并附原始发票。 2、原始发票内容必须符合报销要求；如字迹清晰，台头、日期、 项目、数量、单价、金额、发票章、开票人等正确无误。 3、增值税发票还要求供、购双方的单位名称、地址、电话号码、帐号、税号、税率计算等正确无误，没有涂改现象。 4、除交通费发票和定额发票外，其他所有报销发票需填写公司抬头。,现金管理制度培训讲座,5、各项报销，本人必须实
2、事求是的填报，记账、填制原始凭证要使用蓝黑色或碳素墨水书写。所写文字必须符合国家的文字规范，不得任意造字和简化汉字，字迹工整不得涂改，不得作假，大小写金额要一致，并将报销凭单整理粘贴好，按要求填好附单张数，由申请人所在部门的总监签字后，提交到财务部（报销单据交费用会计，由财务经理审核后统一交总经理助理处，由总经理签批后交出纳支付款项）。 6、每月15日为报销日，财务部出纳将按已走完报销流程的报销单填制表格，并按照表格数据上传至网银操作付款。,现金管理制度培训讲座,一、差旅费报销管理,1、市外出差报销严格按出差管理制度的标准和要求执行，报销时应填写外埠出差费报销单，并附出差费用明细表内容要求：出
3、差事由、起至地点、日期、车票金额等必须填写清楚，由部门主管签批、财务费用会计审核、总经理批准后交出纳报销。 2、市内出差应填写现金支款单内容要求：出差事由、起至地点、日期、车票金额等必须填写清楚，由部门主管签批、财务费用会计审核、总经理批准后交出纳报销。 3、市内出差应以公交车、地铁、轻轨为主，乘坐出租汽车,需总经理批准方可报销。 4、到关联单位出差由对方提供食宿的一律不得报销住宿费和出差补贴。,现金管理制度培训讲座,5、差旅费自出差结束之日起上海地区一周内、销售外区一个月内必须填报，过期不予报销。 6、出差期间的客情费用在出差计划及费用申请表内据实报销，否则费用自理。 7、报销出差费用必须附
4、出差小结一并交给部门审核，否则费用不予报销。 8、凡出差报销单据都必须整齐整理后粘贴在差旅费用报销单后，与出差申请一起进行费用审批流程。,现金管理制度培训讲座,二、报销单填写要求,1、购货报销现金支付应填写付款凭单，付款凭单上应写清报销具体项目及金额，并附原始发票。 2、原始发票内容必须符合报销要求；如字迹清晰，台头、日期、 项目、数量、单价、金额、公章、开票人等正确无误。 3、增值税发票还要求供、购双方的单位名称、地址、电话号码、帐号、税号、税率计算等正确无误，没有涂改现象。 4、原料、包材经质检部验收入库，凭付款凭单（附送货单、原始请购单），由部门主管签批、财务主管审核、总经理批准后交出纳
5、报销。 5、各项报销，本人必须实事求是的填报，字迹工整不得涂改，不得作假，大小写金额要一致，并将报销凭单整理粘贴好，按要求填好附单张数。,现金管理制度培训讲座,7、销售一部卖场报销款如为客情暗箱操作，应填写现金支款单和营销费用申请表，报销款发票也只能以办公用品费、汽油费、交通费、通讯费、过路费、停车费予以报销，如不能提供发票的，则作为劳务费开支，其4的劳务管理费纳入部门费用 。而在填写现金支款单付款内容时，因以报销款发票内容为准；在填写营销费用申请表时，则以实际付款报销内容为准。然后再由区域经理和部门经理签批、总经理批准后交由费用财务主管费用登记、财务主管审核后交于出纳报销。,现金管理制度培训
6、讲座,六、工资发放,1、工资发放由财务部根据人事部的考勤表、销售部提供的、美容顾问工资表及总经理的特批表等有关资料编制工资发放表经财务主管审核、总经理批准后发放。 2、正常情况下上海非营销人员的每月工资发放时间为次月10日；上海促销人员和外区促销人员每月工资发放时间为次月15日；上海营销人员每月工资发放时间为次月20日；外区业务人员每月工资发放时间为次月21日；逢节假日向后延迟。 3、工资发放原则上以打入员工银行卡为主，新进员工应事先办理好银行卡，如有未及时办卡者上海地区可以以现金形式领取（现金领取必须由本人领取），而外区如在第一次发放工资后提供银行卡号的则在次月的5日前第二次统一打卡发放。,
7、现金管理制度培训讲座,4、工资银行卡规定非营销人员及营销人员必须统一办理交通银行卡，上海促销人员则必须统一办理建设银行卡，而外区促销人员则必须统一办理交通银行卡，如外区促销人员在办卡中有特殊情况的，可允许办理农业银行卡。 5、工资银行卡有变动、遗失等情况的，应及时向财务部门反映，如未及时反映的，产生一切后果由个人承担。 6、工资发放表在经财务部经理审核、总经理批准后一般不予改动，如有停发或缓发、扣罚等特殊情况的则必须由人事部以书面形式进行通知，而促销人员的则必须由终端组齐莺以书面形式进行通知。而工资在冻结后如要重新发放，则也必须由以上人员以书面形式进行解冻通知。,现金管理制度培训讲座,七、备用
8、金管理：,1、 定额备用金使用范围：采购人员、销售部区域经理以上（含区域经理以上）。公司驻外机构人员。 2、备用金额度：采购员：2000元：销售部及驻外机构按总经理签批的备用金额度清单执行。 3、备用金期限为一年，期满后重新核准备用金额度及借款手续。 4、公司员工调离、辞退或辞职时，必须到财务部门办理备用金清理手续。凡未办理备用金清理手续的员工，公司将不予办理有关手续。 5、财务部应在“其他应收款”下设“个人备用金”明细科目，用于核算公司备用金业务。在“个人备用金”下，按照公司员工名字设置明细管理项目核算个人借支业务。在“业务款”下，按照公司行政部门和员工名字设置明细管理项目核算个人借支业务。
9、,现金管理制度培训讲座,6、备用金款必须按规定用途使用，不得挪做他用。备用金丢失，由本人承担。 7、备用金采用谁借支谁报销的原则，不得一人借支多人报销。 8、因公暂支（出差或临时购物）应填写暂支单，（出差人员附出差申请表）经总经理批准后支付，暂借人员应及时办理报销手续，总部员工一般应在业务结束后的一周内清帐，外地员工在一个月内清帐，逾期的由财务部在其本人当月工资内扣还。暂支款谁申请谁使用，不得一人申请多人使用 9、公司一般不对私人借款，如遇特殊情况需个人借支要经部门主管批准，填写暂支单，一次限额为500.00元以下,并在当月工资中扣回。 10、支付费用或货款时未能及时提供发票的，则以暂支形式处理，而此笔款项则必须在支付此费用或货款后的一个月内提供相应的发票，否则就在当月的工资中扣还。 11、总帐会计应每月对暂支款项进行清理，不得发生死帐、呆帐现象。,
