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1、票 据 业 务及其风险防范,主讲人：上海理工大学 中小银行研究中心主任 朱耀明 教授,简历： 1963年1967年上海财经大学 会计统计学系 本科 1967年1978年 上海电化厂（现氯碱股份公司） 财务科、计调科 工作 1978年1981年中国人民大学 工业经济专业研究生 获得优秀研究生称号 1981年 中国纺织大学（现东华大学）、上海理工大学 任教 1991年1995年 原国家教委管理专业教学指导委员会 委员,朱耀明教授先后出版了多部专著、教材，和发表了一百余篇学术论文，如其中有： 1、劳动合同制简论，22万字，天津科学技术出版社，1990年3月 2、企业集团概论，25万字，中国经济出版社
2、，1991年5月 3、产业经济研究，30万字，中国纺织大学出版社，2000年4月 4、金融概论（第三版），32.5万字，立信会计出版社，2001年8月 5、国际金融学，参编，本人编著10.5万字，百家出版社，2001年2月 6、财政与金融（第三版），主编，本人编著30万字，高等教育出版社，2002年7月 7、国际会计与财务系列教材：管理会计，参编，本人编著25万字，上海教育出版社，2003年3月,专业领域：,货币金融理论 银行经营管理 财务会计 产业经济学,1.票据概述,1.1票据特征 所谓票据，是指具有一定书面格式且可以转让流通债务凭证。 （1）可以转让流通 （2）有严格的法定要式 （3）有
3、严肃的支付纪律 （4）是一种无因的债权证券 （5）具有集团债务性质,1.票据概述,1.2票据的作用 （1）信用作用 （2）融资作用 （3）流通作用 （4）结算作用 （5）抵消债务作用,1.票据概述,1.3票据种类,1.票据概述,1.4票据行为 出票：主票据行为 背书（“里书”） 承兑、参加承兑 保证 提示 追索权,2.票据业务的现状,2.1业务规模扩大，短期贷款票据化趋势明显,2.票据业务的现状,2.1业务规模扩大，短期贷款票据化趋势明显 到2003年8月末 全国未到期商业汇票余额 11546亿元 全国贴现余额 10008亿元 18月份累计办理承兑 17026亿元 18月份累计办理贴现 269
4、07亿元 18月份新增票据贴现 4236亿元，占新增贷款20%,2.票据业务的现状,2.2 商业承兑汇票占比上升，票据业务创新加快 2.3 票据承兑垫款率下降，票据资产质量好于贷款 2.4 票据经营专业化程度提高，转贴现市场活跃 2.5 票据融资比重上升，又成为中小企业的重要融资渠道 2.6 票据电子化市场开始起步,3.票据业务进一步发展存在的问题,3.1 票据的贸易背景问题 3.2 票据市场工具单一性问题 3.3 商业银行对票据业务的内控管理问题 3.4 贴现（转贴现）、再贴现率和承兑授信收费问题 3.5 票据业务的收益与风险问题,4.票据业务创新,4.1 金融创新涵义 4.2 金融创新动因 4.3 票据贴现业务新品种 （转下页）,买方付息票据贴现流程图,4.票据业务创新,4.4 纯融资性票据（商业本票）问题,5.票据业务的风险,5.1 法律法规的风险 5.2 价格（利率）的风险 5.3 票据诈骗的风险 票据诈骗作案手法 伪造印鉴，以假乱真 克隆汇票，以假冒真 变造要素，以真掺假 内外勾结，以贿换真,5.票据业务的风险,5.4 票据业务风险防范 风险与收益平衡关系 拓展业务与控制风险关系 强化制度执行与增强防伪技术的关系,THE ENDTHANK YOU!,谢 谢 !,演讲完毕，谢谢观看！,
