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1、2018年度合并资产负债表格式会合01表 编制单位: 年 月 日 单位: 元 资产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 期末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 结算备付金* 向中央银行借款* 拆出资金* 拆入资金* 交易性金融资产 交易性金融负债 衍生金融资产 衍生金融负债 应收票据及应收账款 应付票据及应付账款 预付款项 预收款项 应收保费* 卖出回购金融资产款* 应收分保账款* 吸收存款及同业存放* 应收分保合同准备金* 代理买卖证券款* 其他应收款 代理承销证券款* 买入返售金融资产* 应付职工薪酬 存货 应交税费 合同资产 其他应付款 持有待售资
2、产 应付手续费及佣金* 一年内到期的非流动资产 应付分保账款* 其他流动资产 合同负债 流动资产合计 持有待售负债 非流动资产： 一年内到期的非流动负债 发放贷款和垫款* 其他流动负债 债权投资 流动负债合计 其他债权投资 非流动负债： 长期应收款 保险合同准备金* 长期股权投资 长期借款 其他权益工具投资 应付债券 其他非流动金融资产 其中：优先股 投资性房地产 永续债 固定资产 长期应付款 在建工程 预计负债 生产性生物资产 递延收益 油气资产 递延所得税负债 无形资产 其他非流动负债 开发支出 非流动负债合计 商誉 负债合计 长期待摊费用 所有者权益（或股东权益）： 递延所得税资产 实收
3、资本（或股本） 其他非流动资产 其他权益工具 非流动资产合计 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备* 未分配利润 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 资产总计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 注：标注“*”的项目为金融企业专用行项目。 金融企业资产负债表中的有关行项目在本表中的列示说明： 1金融企业资产负债表中的“现金及存放中央银行款项”行项目在本表中的“货币资金”行项目中列示。 2金融企业资产负债表中的“存放同业款项”“融出资金”行项目在本表中的“拆出资金”行项目中列示。 3金融企业资产负债表中
4、的“应收款项”行项目在本表中的“应收票据及应收账款”行项目中列示。 4金融企业资产负债表中的“存出保证金”“应收代位追偿款”“保户质押贷款”行项目在本表中的“其他流动资产”行项目中列示。 5金融企业资产负债表中的“应收分保未到期责任准备金”“应收分保未决赔款准备金”“应收分保寿险责任准备金”“应收分保长期健康险责任准备金”行项目在本表中的“应收分保合同准备金”行项目中列示。 6金融企业资产负债表中“金融投资”行项目下的“交易性金融资产”“债权投资”“其他债权投资”“其他权益工具投资”子项目分别在本表中的“交易性金融资产”“债权投资”“其他债权投资”“其他权益工具投资”行项目中列示。 7金融企业
5、资产负债表中的“存出资本保证金”“独立账户资产” 行项目在本表中的“其他非流动资产”行项目中列示。 8金融企业资产负债表中的“应付短期融资款”行项目在本表中的“短期借款”行项目中列示。 9金融企业资产负债表中的“同业及其他金融机构存放款项”“吸收存款”行项目在本表中的“吸收存款及同业存放”行项目中列示。 10金融企业资产负债表中的“应付款项”“应付赔付款”行项目在本表中的“应付票据及应付账款”行项目中列示。 11金融企业资产负债表中的“预收保费”行项目在本表中的“预收款项”行项目中列示。 12金融企业资产负债表中的“应付保单红利”行项目在本表中的“其他应付款”行项目中列示。 13金融企业资产负债表中的“保户储金及投资款”行项目在本表中的“其他流动负债”行项目中列示。 14金融企业资产负债表中的“未到期责任准备金”“未决赔款准备金”“寿险责任准备金”“长期健康险责任准备金”行项目在本表中的“保险合同准备金”行项目中列示。 15金融企业资产负债表中的“独立账户负债”行项目在本表中的“其他非流动负债”行项目中列示。 16金融企业资产负债表中的“其他资产”“其他负债”行项目进行分析后在本表相关项目中列示。 17有贵金属业务的，在本表中增加“贵金属”行项目对相关贵金属资产进行列示。 3
