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1、财务管理财务会计会计 电算化的实务材料 凭证的合法性、完整性和准确性。 出纳员：陆玉芳，编号 002。负责有关现金、银行存款的收支工作。具有如下权 限： 权限编号 权限内容 权限编号 权限内容 G10203 出纳签字 G10405 资金日报查询 G10401 现金日记账查询 G10406 支票登记 G10402 现金日记账账簿打印 G 余额调节表查询 G10403 银行日记账查询 G 查询勾对情况 G10404 银行日记账账簿打印 操作员：李明，编号 003。负责将审核过的有关原始凭证、记账凭证及其相关数 据输入计算机，根据审核过的凭证进行记账处理，在机内登记账簿，并负责打印 输出记账凭证、账
2、簿、报表。具有除出纳签字、凭证审核和支票登记等以外的其 他权限。 贺红波：系统管理员兼系统维护员兼档案管理员。负责计算机硬件、软件的日常 维护，管理计算机内会计数据，并负责日常会计数据的备份工作。 二、基础档案 1、部门档案 编号 名称 部门属性 负责人 1 总部 管理 李新东 100 总部高层 管理 肖家伟 101 总经理办公室 管理 张毅 102 财务科 财务 吴妮 103 人事行政科 管理 洪意 2 经营部 经营 李新东 201 经营一部 经营 徐东文 202 经营二部 经营 李威雄 2、职工档案 编号 姓名 所属部门 部 门 编 码 职务 人员类别 账号 基本工资 (元) 1001 李
3、新东 总部高层 100 总经理 管理人员 2000 1002 肖家伟 总部高层 100 副总经理 管理人员 1800 1101 张毅 总经理办公室 101 主任 管理人员 1400 1102 罗莹 总经理办公室 101 副主任 管理人员 1200 1103 赵珍 总经理办公室 101 秘书 工作人员 1000 1201 吴妮 财务科 102 科长 管理人员 1600 1202 李明 财务科 102 会计员 管理人员 1400 1203 陆玉芳 财务科 102 出纳员 工作人员 1200 1301 洪意 人事行政科 103 科长 管理人员 1400 1302 贺红波 人事行政科 103 副科长
4、管理人员 891O 1300 1303 顾兰梅 人事行政科 103 工作人员 工作人员 1000 2101 徐东文 经营一部 201 部门经理 经营人员 1500 2102 杨琼 经营一部 201 副经理 经营人员 1400 2103 胡岗 经营一部 201 业务员 经营人员 1000 2104 钱红 经营一部 201 业务员 经营人员 1000 2105 张美 经营一部 201 业务员 工作人员 1000 2107 周桂 经营一部 201 收款员 工作人员 1000 2201 李威雄 经营二部 202 部门经理 经营人员 1500 2202 张杰 经营二部 202 副经理 经营人员 1400
5、 2203 庞惠 经营二部 202 业务员 经营人员 1000 2204 何新 经营二部 202 业务员 经营人员 1000 2205 赵敏 经营二部 202 业务员 经营人员 1000 2206 王辉 经营二部 202 业务员 工作人员 1000 2207 何燕 经营二部 202 记账员 工作人员 1000 2208 谢兴 经营二部 202 收款员 工作人员 1000 3、客户分类 编码 名称 编码 名称 O1 广东省 02 湖南省 0101 广东省 Qz 市 0201 湖南省 TY 市 0102 广东省 FG 市 0202 湖南省 p1 市 O103 广东省 wR 市 4、客户档案 编码
6、名称 简称 信用额度(元) 信 用 期 限 (夭) 付款 条件 QZ 市华夏商城 华夏商城 50000 30 01 QZ 市飞龙电器城 飞龙电器 50000 30 01 QZ 市润达百货商场 润达百货 50000 30 01 QZ 市通达办公设备有限公司 通达办公 50000 30 01 FG 市新时代电器有限公司 新时代电器 30000 20 01 FG 市兴隆商厦 兴隆商厦 30000 20 01 WR 市天兴办公用品有限公司 天兴办公 30000 20 01 WR 市多喜乐购物广场 多喜乐 30000 20 01 TY 市美和家电城 美和家电 O O 01 TY 市创发办公设备有限公司
7、创发办公 30000 20 O1 P1 市天隆百货商厦 天隆百货 30000 20 01 P1 市新世纪商场 新世纪商场 30000 20 01 5、供应商分类 1 是经营一部；2 是经营二部。 6、供应商档案 编码 名称 简称 信用额度(元) 信用期限(天) 付款条件 1001 山东 AE 集团 山东 AE 50000 30 02 1002 河南 XY 电器有限公司 河南 XY 50000 30 02 1003 江苏 CM 集团 江苏 CM 50000 30 02 1004 安徽 SW 有限公司 安徽 SW 50000 30 02 1005 上海 1E 电气有限公司 上海 1E 50000
8、30 02 1006 福建 XK 电子有限公司 福建 XK 50000 30 02 1007 四川 RA 电器公司 四川 RA 50000 30 02 2001 北京 FJ 办公设备有限公司 北京 FJ 50000 30 02 2002 北京 WR 办公设备有限公司 北京 WR 50000 30 02 2003 广东 CZ 实业集团 广东 CZ 50000 30 02 2004 上海 DF 办公用品有限公司 上海 DF 50000 30 02 2005 上海 PE 办公设备有限公司 上海 PE 50000 30 02 2006 浙江 RG 实业集团 浙江 RG 50000 30 02 7、地区
9、分类 编码 地区名称 编码 地区名称 01 广东省 03 福建省 O101 广东省 Qz 市 04 山东省 0102 广东省 FG 市 05 河南省 0103 广东省 wR 市 06 江苏省 02 湖南省 07 安徽省 0201 湖南省 TY 市 08 上海市 0202 湖南省 P1 市 09 四川省 8、存货分类 01，家用电器；02，办公设备。 9、计量单位：台 10、存货档案 存货编号 存货代码 存货名称 规格型号 计量单位 0101O1 A101 甲 O1 01 台 01O102 A102 甲 02 02 台 010103 A103 甲 03 03 台 010201 A201 乙 01
10、 01 台 010202 A202 乙 02 02 台 010301 A301 丙 01 01 台 010302 A302 丙 02 02 台 020101 B101 丁 01 01 台 020102 B102 丁 02 02 台 020201 B201 戊 01 01 台 020301 B301 己 01 01 台 存货属性：销售、采购 11、会计科目及期初余额表 与系统中预置的会计科目相对照，需要增加设置的会计科目是各明细核算科目， 下表列出了 AWD 公司有明细核算、辅助核算和年初期初余额的部分会计科目及 期初余额。 AWD 公司部分会计科目及 2009 年年初科目余额表 科目编码 科目
11、名称 核算类型 账页格式 方向 年初余额(元) 1001 现金 金额式 借 2560.00 100101 人民币现金 日记 金额式 借 2560.00 100102 美元现金 外币、日记 外币金额式 借 0.00 1002 银行存款 金额式 借 307668.00 100201 人民币存款 银行、日记 金额式 借 266284.50 100202 美元存款 外币、银行、日记 外币金额式 借 5000*8.2767 = 41383.5 0 1009 其他货币资金 金额式 借 50300.00 100901 外埠存款 金额式 借 50300.00 100902 银行汇票 金额式 借 0.00 10
12、0903 银行本票 金额式 借 0.00 100904 信用卡 金额式 借 0.00 100905 信用证保证金 外币 外币金额式 借 0.00 1111 应收票据 金额式 借 210600.00 111101 银行承兑汇票 客户往来 金额式 借 0.00 111102 商业承兑汇票 客户往来 金额式 借 210600.00 1131 应收账款 客户往来 金额式 借 184275.00 1133 其他应收款 金额式 借 12000.00 113301 应收职工借款 个人往来 金额式 借 12000.00 1141 坏账准备 金额式 贷 921.40 1151 预付账款 供应商往来 金额式 借
13、20000.00 1243 库存商品 数量(台)、部门、项目 数量金额式 借 .00 1281 存货跌价准备 金额式 贷 5755.50 1301 待摊费用 金额式 借 1800.00 130101 财产保险费 金额式 借 1500.00 130102 报刊费 金额式 借 300.00 1501 固定资产 金额式 借 .00 1502 累计折旧 金额式 贷 735648.00 1911 待处理财产损溢 金额式 借 0.00 191101 待处理流动资产损溢 金额式 借 0.00 191102 待处理固定资产损溢 金额式 借 0.00 2101 短期借款 金额式 贷 300000.00 2101
14、01 工行人民币借款 金额式 贷 300000.00 210102 中行美元借款 外币 外币金额式 贷 0.00 2111 应付票据 金额式 贷 214110.00 211101 银行承兑汇票 供应商往来 金额式 贷 0.00 211102 商业承兑汇票 供应商往来 金额式 贷 214110.00 2121 应付账款 供应商往来 金额式 贷 271440.00 2131 预收账款 客户往来 金额式 贷 30000.00 2153 应付福利费 金额式 贷 20000.00 2171 应交税金 金额式 贷 100280.60 217101 应交增值税 金额式 贷 0.00 1 进项税额 金额式 贷
15、 0.00 2 已交税金 金额式 贷 0.00 3 转出未交增值税 金额式 贷 0.00 5 销项税额 金额式 贷 0.00 6 出口退税 金额式 贷 0.00 7 进项税额转出 金额式 贷 0.00 9 转出多交增值税 金额式 贷 0.00 217102 未交增值税 金额式 贷 100280.60 217103 应交营业税 金额式 贷 0.00 217106 应交企业所得税 金额式 贷 0.00 217108 应交城建税 金额式 贷 0.00 217109 应交房产税 金额式 贷 0.00 21711O 应交土地使用税 金额式 贷 0.00 217111 应交车船使用税 金额式 贷 0.00
16、 217112 应交个人所得税 金额式 贷 0.00 2176 其他应交款 金额式 贷 3008.40 217601 应交教育费附加 金额式 贷 3008.40 2181 其他应付款 金额式 贷 0.00 218101 员工保险福利 金额式 贷 0.00 1 养老保险金 金额式 贷 0.00 218102 工会经费 金额式 贷 0.00 218103 职工教育经费 金额式 贷 O00 2191 预提费用 金额式 贷 3000.00 219101 借款利息 金额式 贷 3000.00 3101 实收资本 金额式 贷 .00 3111 资本公积 金额式 贷 300000.00 3121 盈余公积 金额式 贷 20000.00 312101 法定盈余公积 金额式 贷 15000.00 312102 任意盈余公积 金额式 贷 0.00 312103 法定公益金 金额式 贷 5000.00 3131 本年利润 部门核算 金额式 贷 0.00 3141 利润分配 金额式 贷 341139.10 314102 提取盈余公积 金额式 贷 0.00 314103 提取公益金 金额式 贷 0.00 314
