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1、精品文章资金计划管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金管理的规范性、计划性和有序性，加强资金筹集，提高公司资金使用效率和风险管控能力，合理调度和使用资金，保证资金流优化运行，特制定本制度。第二条本资金计划仅指资金的使用计划，它是根据公司未来一定时期的采购、接受劳务、日常管理等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。第三条本制度适用于公司各部门第二章管理方式第四条公司实行全面的资金计划管理，公司及其关联公司的资金使用应当全部纳入资金计划。第五条资金计划按照“谁负责，谁发起”的原则，由各具体业务单元或业务归
2、口管理部门编制、审核。第六条公司及其关联公司各部门应在批复的资金计划范围内使用资金，杜绝计划外或超计划资金支付。因客观情况发生变化，按照权限报经公司批准后，公司及其关联公司各部门可以对资金计划进行调整。第七条公司财务部对资金计划的编制和执行情况进行监督、检查、分析。第八条资金计划的编制与执行实行要素化管理，按照现金要素项目编制资金计划、控制资金计划的执行。第三章计划内容第九条资金计划指周资金计划。周资金计划以单个项目、单笔资金计划为基础汇总编制，作为周资金安排及支出运行控制的直接依据。第十条资金计划按照计划要素项目逐笔（项）编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位，并只能在计划付款日的当
3、周内发起一次付款申请。逐项编制的资金计划可以在计划申请额度范围内，在计划付款日的当周多次发起付款申请。第十一条各部门编制内容（一）项目部编制：施工队费用、低值易耗品、零星费用等（二）采购部编制：材料款、零星费用等（三）商务部编制：与结算有关的业务费、零星费用等（四）行政部编制：社会保险、公积金、管理人员工资、（工资薪金所得）个人所得税、福利费、业务费、广告宣传费、房租、办公费、车辆费用、差旅费、其他经营费费用、零星费用等第1页共1页（五）财务部编制：项目所在地国地税预交税款费用、机构所在地国地税预交税款（不包含工资薪金所得个人所得税）、企业所得税费用、残疾人保障金；xx远安排的每月固定开支；筹
4、资费用；零星费用等第十二条编制要求（一）由相关用款部门填写资金计划表，经相关负责人审核汇总、审批后上报。（二）相关用款部门填报的资金计划要素项目、金额必须准确无误，对于因主观因素造成的错报、漏报进而影响正常付款的情况，公司将不予调整。（三）施工队伍的资金计划必须以单个工程项目为单位、按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位（四）项目部涉及施工队伍款项支付，应提前20天上报（五）项目有回款时，项目资金计划额度不得超过回款金额的70%（包含税金及管理费）；项目无回款时，根据轻重缓急及公司的财务状况合理进行资金计划。（六）采购部的资金计划必须按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编
5、制的资金计划必须填报具体的收款单位及付款单位（七）日常运作资金计划必须按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位及付款单位第十三条资金计划表格式模板资金计划表分为以下两种模板：（一）资金计划表-通用1、此模板适用于采购部资金计划、日常运作资金计划2、填写方式见范本（二）资金计划表-施工队伍，此模板适用于各项目部班组资金计划第十四条资金计划表各模板的填写要求（一）收款单位指公司或者个人，（二）付款单位、收款单位必须填写公司全称，收款单位如果为个人，应填写当事人身份证上面的姓名（二）收款单位必须是与我公司发生经济业务的单位或者个人，不得采取委托转款的形式第四章审核流程及内容
6、第十五条施工队伍资金计划审核流程及内容（一）各项目负责人将资金计划传递给商务部，商务部按下列流程及内容审核1、合约（是否签署合同）2、商务部造价员（核实该班组是否已完成产值核对）3、造价主管（该班组产值量价是否正确，是否已从总包方回收款项）（二）商务部将资金计划传递给采购部，采购部按下列流程及内容审核1、合同是否完善第2页共2页2、施工质量是否达到规范及公司要求，是否在规定工期完成施工3、有无浪费材料情况、罚款、扣款4、是否服从管理，工人有无打架偷盗行为。5、是否使用彝族人，是否配合工作等（三）采购部将资金计划传递给商务部，商务经理审核该班组产值量价是否合理、该次付款占已回收款比例是否合理（四
7、）商务部将资金计划传递给工程部，工程部审核资金计划的合理性。（五）分管工程的副总将资金计划传递给财务部。第十六条采购部资金计划审核流程及内容1、与供应商购销合同是否完善2、所供材料质量、数量是否保证，是否短斤缺两3、供货是否及时4、工地上出现问题时，供应商能否积极配合妥善解决问题5、发票开具是否完善6、对我公司材料代加工的保密性是否严密，有无损害公司利益的行为等7、将资金计划传递给财务部。第十七条日常运作资金计划审核流程及内容（一）各项目负责人将资金计划传递给工程部，工程部将资金计划汇总后（即汇总成以工程部为一个独立部门编制的资金计划表）传递给财务部（二）其他各部门的资金计划由各部门负责人直接
8、传递给财务部第十八条财务部将各部门资金计划汇总后传递给常务副总第五章报送、批复、执行第十九条报送要求（一）周资金计划由财务牵头组织，按公司规定时间由下而上层层上报审核。（二）相关用款部门每周五12。00之前完成次周周资金计划的填报汇总审核上报工作（特殊情况以临时通知为准）。超时未报或者未汇总审核的，将视为无资金计划安排，公司将不做资金计划调整，影响业务运行需要追加资金计划的，将在月度执行中严格考核。第二十条批复执行公司各部门应根据公司审批后的资金计划合理安排资金使用。第二十一条执行要求（一）各项资金的支付应严格按照批复用途和金额进行支付，严禁各项目之间相互串换使用、挤占、挪用。（二）公司财务以
9、各部门上报的资金计划为依据对各部门资金使用情况进行分项目追踪、检查。（三）公司财务根据各部门上报的周资金计划及其资金实际支付情况，于每周五将资第3页共3页金计划执行准确率提报公司常务副总。（四）对外支付业务必须以资金计划为发起依据，在发起支付时，不允许修改资金计划要素。第二十二条次周执行资金计划时，对于计划中未发起支付或者虽然发起支付但实际未支付的款项，归口管理部门应于次周五再次编制资金计划。第六章紧急用款管理第二十三条因客观情况发生变化需要紧急用款，但在周资金计划中未作安排的，应按支付流程完成审批权限将支付单据交付财务部门。第二十四条申请紧急用款时，应提前1个工作日层层上报至常务副总第二十五
10、条如果紧急用款在公司总体资金计划剩余额度内能合理安排调整的，财务部门可通过手续完善的支付手续进行资金拨付。第二十六条对公司批复下拨的紧急用款，各部门只能用于申请的紧急事项，不允许串项使用。第七章附则第二十七条本制度由公司财务部负责解释和修订。第二十八条本制度自下发之日起执行。第二篇：资金计划管理制度一、目的规范公司资金计划管理程序，确保资金的有序调配，提高资金的使用效率，预防财务风险，降低财务成本，保障公司经营业务顺利有序的开展，特制定本制度。二、范围本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及各类票据。本制度适用于公司的除费用现金报销外的所有收付款。本制度所指资金计划包括年度资金计划、季
11、度资金计划、月度资金计划及周资金计划。三、职责与要求公司内部各部门是资金计划的执行部门，由财务部汇总后报总经理审核后执行，各部门职责如下：1、执行部门职责：（1）需在规定时间内上报资金计划表。a.年度计划。每年11月20日前，各部门向财务处提交下年度资金计划表。b.季度计划。每季度末所在的月15日前，各部门向财务处提交下季度资金计划表。c.月度计划：每月25日前，各部门向财务处提交下月资金计划表。d.周计划：每周星期四前，各部门向财务处提交下周资金计划表。（2）各部门资金计划应建立在对部门工作合理预测的基础上，必须按照合同及其他文件，结合下期业务开展情况，认真仔细编制资金计划第1页共4页表，在
12、规定的期限内报送财务处，以确保资金计划的完整、准确。（3）各部门应积极组织、合理安排，确保资金计划的完成。逾期引起的一切相关责任由相关部门承担。2、财务部门职责：（1）组织资金计划的编制工作，负责审核、汇总各部门上报的资金计划，确保符合资金计划编制原则。（2）负责组织召开公司资金会议。资金计划会议应在公司生产经营例会后召开。（3）负责在规定时间内将资金计划会议批准的公司资金计划上报各级领导。周计划自批准之日起1日内交出纳安排付款；月计划自批准之日起5日内反馈给各部门；季度计划自批准之日起7日内反馈给各部门；年度计划自批准之日起10日内反馈给各部门。（4）加强资金收入与支出的管理，确保资金收入按
13、计划完成，资金支出控制在计划范围内。（5）负责统计各部门资金计划执行情况，并将结果反馈给相关部门。3、监督部门职责：负责对各部门资金计划完成情况的考核工作，组织各部门开展资金计划执行情况偏差分析。四、资金计划的编制原则资金计划的编制，应遵循下列原则1、资金计划包括资金收入计划和资金支出计划，资金收入计划与资金第2页共4页支出计划应分开填列，并分项列示。2、各部门应对部门工作进行充分合理的预测，根据本部门业务开展需要和项目用款紧急程度，编制资金支出计划表，资金支出计划表必须由部门处长级负责人审批签字后提交给财务处。3、销售处提交资金收入计划表。资金收入计划表必须由销售处长级负责人审批签字后提交给
14、财务处。4、资金支出计划根据年度预算分月进行控制，原则上不允许当月资金支出计划超过当月预算额度。资金支出计划以保证生产及经营管理的正常运行的最低标准为原则。5、资金计划必须遵守。量入为出，综合平衡；目标控制，分级实施；权责明确，严格管理的原则。6、资金计划经资金会议审核并上报各级领导后，不允许进行调整。资金支出计划也不得在各项目间随意调整。五、资金计划的执行1、资金计划经总经理审核确定后，即成为财务部门收付款及资金计划完成率的考核依据，原则上不得进行调整。2、各部门应积极组织，确保资金收入计划的完成。3、资金支出计划原则上不予追加。如遇突发事件需追加当期资金计划的，需由使用部门提出追加申请，经
15、总经理审批后，财务部在保证原资金计划付款项目的前提下予以支付。六、附则1、本制度由财务部制定，经总经理核准签发，自202x年7月1日起第3页共4页实施执行，未尽事宜以公司发文为准。2、本制度由财务部负责解释。第4页共4页202x年6月30日第三篇：资金计划管理制度资金计划管理制度征求意见稿目录一、目的二、范围三、流程图四、职责与要求五、资金计划的编制原则六、资金计划的执行七、资金计划的考核八、附则一、目的规范公司资金计划管理程序，确保资金的有序调配，提高资金的使用效率，预防财务风险，降低财务成本，保障公司经营业务顺利有序的开展，特制定本制度。二、范围本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及各类票据。本制度适用于公司的除费用现金报销外的所有收付款。本制度所指资金计划包括年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划及周资金计划。三、流程图四、职责与要求公司内部各部门是资金计划的执行部门，其中财务处是资金计划的管理部门，企划处是资金计划的监督部门，各部门职责如下：1、执行部门职责：（1）需在规定时间内上报资金计划表。a.年度计划。每年11月20日前，各部门向财务处提交下年度资金计划表。b.季度计划。每季度末所在的月15日前，各部门
