大华会计师事务所 (特殊普通合伙 ) DaHuaCertifiedPublicAccountants（ SpecialGeneralPartnership） 深圳市华星光电技术有限公司 审计报告 大华审字 [2017]007262 号 深圳市华星光电技术有限公司 审计报告及财务报表 （ 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 3 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-2 二、 已审财务报表 合并资产负债表 1-2 合并利润表 3 合并现金流量表 4 合并所有者权益变动表 5-7 母公司资产负债表 8-9 母公司利润表 10 母公司现金流量表 11 母公司所有者权益变动表 12-14 财务报表附注 1-87 深圳市华星光电技术有限公司 截至 2017 年 3 月 31 日止及前两个年度 财务报表附注 第1页 深圳市华星光电技术有限公司 截至 2017 年 3 月 31 日止及前两个年度 财务报表附注 一、公司基本情况 (一 )历史沿革 深圳市华星光电技术有限公司（以下简称 “本公司 ”或 “公司 ”）系由 TCL 集团股份有限公司（以下简称“ TCL 集团公司”）和深圳市深超科技投资有限公司（以下简称“深超科技公司”）共同出资组建，于 2009 年 11 月 6 日在深圳注册成立的有限责任公司，取得深圳市市场监督管理局核发的 440301104348211 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币1,000,000,000.00 元， TCL 集团公司和深超科技公司分别持有公司 50%股权。
本次出资情况经深圳华百迪会计师事务所审验， 2009 年 11 月 6 日出具深迪报字【 2009】第 043 号验资报告 2010 年 2 月 10 日，本公司注册资本变更为 2,000,000,000.00 元， TCL 集团公司和深超科技公司分别持有公司 50%股权本次出资情况经深圳华百迪会计师事务所审验， 2010 年 2 月2 日出具深迪报字【 2010】第 002 号验资报告 2010 年 4 月 13 日，本公司注册资本变更为 3,000,000,000.00 元， TCL 集团公司和深超科技公司分别持有公司 50%股权本次出资情况经深圳华百迪会计师事务所审验， 2010 年 4 月8 日出具深迪报字【 2010】第 036 号验资报告 2010 年 9 月 3 日，本公司注册资本变更为 9,000,000,000.00 元， TCL 集团公司和深超科技公司分别持有公司 50%股权本次出资情况经深圳华百迪会计师事务所审验， 2010 年 9 月 2日出具深迪报字【 2010】第 036 号验资报告 2010 年 10 月 26 日，本公司注册资本变更为 10,000,000,000.00 元，其中： TCL 集团公司持有公司 55%股权，深超科技公司持有公司 45%股权。
本次出资情况经深圳华百迪会计师事务所审验， 2010 年 10 月 26 日出具深迪报字【 2010】第 040 号验资报告 2011 年 8 月 29 日，深超科技公司将其持有的 15%股权转让给三星电子株式会社，转让后， TCL 集团公司持有公司 55%股权，深超科技公司持有公司 30%股权，三星电子株式会社持有公司 15%股权 2013 年 6 月 3 日，三星电子株式会社将其持有的 15%股权转让给三星显示株式会社 2013 年 9 月 12 日，深超科技公司将其持有的 30%股权转让给 TCL 集团公司 2013 年 10 月 10 日第三届董事会第一次会议决议和修改后章程的规定， 公司申请增加注册资本人民币 350,000,000.00 元，由 TCL 集团公司、星宇企业有限公司、林周星澜创业投资深圳市华星光电技术有限公司 截至 2017 年 3 月 31 日止及前两个年度 财务报表附注 第2页 管理合伙企业（有限合伙） （以下简称林周星澜合伙）、林周星源创业投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称林周星源合伙）、林周星涟创业投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称林周星涟合伙）及林周星涌创业投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称林周星涌合伙）认缴，变更后的注册资本为人民币 10,350,000,000.00 元。
变更后， TCL 集团公司持有公司 83.5696%股权；三星显示株式会社持有公司 14.4928%股权；星宇企业有限公司持有公司1.2379%股权；林周星澜合伙持有公司 0.1828%股权；林周星源合伙持有公司 0.1854%股权；林周星涟合伙持有公司 0.1465%股权；林周星涌合伙持有公司 0.1850%股权本次出资情况经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验， 2013 年 11 月 29 日出具大华验字【 2013】第 010035号验资报告 2014 年 6 月 23 日， TCL 集团将其持有的公司 0.7274%股权分别转让给林周星澜合伙持有公司 0.1940%股权；林周星源合伙持有公司 0.1825%股权；林周星涟合伙持有公司 0.1908%股权；林周星涌合伙持有公司 0.1601%股权 2014 年 9 月 1 日公司第三届董事会会议决议，增加注册资本人民币 5,371,530,900.00 元，全部由 TCL 集团公司认缴， 变更后注册资本变为 15,721,530,900.00 元 变更后股权结构为 TCL集团公司持有公司 88.7044%股权；三星显示株式会社持有公司 9.5410%股权；星宇企业有限公司持有公司 0.8150%股权；林周星澜合伙持有公司 0.2481%股权；林周星源合伙持有公司0.2422%股权；林周星涟合伙持有公司 0.2221%股权；林周星涌合伙持有公司 0.2272%股权。
本次出资情况经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所审验， 2015 年 3 月 13 日出具中汇深验字【 2015】第 024 号验资报告 2014 年 12 月 29 日公司第三届董事会议决议，增加注册资本人民币 602,366,864.00 元，全部由广东粤财信托有限公司认缴，变更后注册资本变为 16,323,897,764.00 元变更后股权结构为 TCL 集团公司持有公司 85.4311%股权；三星显示株式会社持有公司 9.189%股权 ;广东粤财信托有限公司持有公司 3.6901%股权；星宇企业有限公司持有公司 0.7849%股权；林周星澜合伙持有公司 0.2389%股权；林周星源合伙持有公司 0.2333%股权；林周星涟合伙持有公司0.2139%股权；林周星涌合伙持有公司 0.2188%股权本次出资情况经深圳华拓信达会计师事务所审验， 2015 年 1 月 20 日出具深华拓信达验字【 2015】第 001 号验资报告 2015 年 11 月 17 日， TCL 集团公司将所持有股权中的 0.4034%转让给四家合伙企业，转让后，股权结构变更为： TCL 集团公司持有公司 85.0278%股权；三星显示株式会社持有公司9.189%股权；广东粤财信托有限公司持有公司 3.6901%股权；星宇企业有限公司持有公司0.7849%股权；林周星澜合伙持有公司 0.3686%股权；林周星源合伙持有公司 0.3268%股权；林周星涟合伙持有公司 0.2801%股权；林周星涌合伙持有公司 0.3328%股权。
2015 年 12 月 17 日第三届董事会会议决议，增加注册资本 751,879,699.00 元，全部由国开发展基金有限公司认缴，变更后注册资本为 17,075,777,463.00 元股权结构变更为： TCL深圳市华星光电技术有限公司 截至 2017 年 3 月 31 日止及前两个年度 财务报表附注 第3页 集团公司持有公司 81.2837%股权；三星显示株式会社持有公司 8.7844%股权 ;广东粤财信托有限公司持有公司 3.5276%股权；星宇企业有限公司持有公司 0.7503%股权 ;林周星澜合伙持有公司 0.3524%股权 ;林周星源合伙持有公司 0.3124%股权 ;林周星涟合伙持有公司 0.2678%股权 ;林周星涌合伙持有公司 0.3181%股权；国开发展基金有限公司持有公司 4.4031%股权本次出资情况经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所审验， 2016 年 1 月 19 日出具中汇深验字【 2016】第 003 号验资报告 2016 年 2 月 25 日第三届董事会会议决议，公司增加注册资本 1,266,165,414.00 元，全部由国开发展基金有限公司认缴，变更后注册资本 18,341,942,877.00 元。
股权结构变更为： TCL集团公司持有公司 75.6726%股权；三星显示株式会社持有公司 8.1780%股权；广东粤财信托有限公司持有公司 3.2841%股权；星宇企业有限公司持有公司 0.6985%股权；林周星澜合伙持有公司 0.3281%股权；林周星源合伙持有公司 0.2909%股权 ;林周星涟合伙持有公司 0.2493%股权 ;林周星涌合伙持有公司 0.2961%股权；国开发展基金有限公司持有公司 11.0024%股权本次出资情况经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所审验， 2016 年 3 月 31 日出具中汇深验字【 2016】第 033 号验资报告 2016 年 11 月 22 日，三星显示株式会社将其持有的 8.178%股权转让给湖北省长江合志汉翼股权投资基金合伙企业 (有限合伙 )（以下简称长江合志汉翼合伙） 截止 2017 年 3 月 31 日，本公司实收资本 18,341,942,877.00 元 公司企业法人营业执照为 440301104348211 号，经营期限为 20 年 公司注册地及办公地：深圳市光明新区塘明大道 9-2 号 (二 )公司业务性质和主要经营活动 本公司经营范围包括：在光明新区高新技术产业园区筹建第 8.5 代薄膜晶体管液晶显示器件生产线；薄膜晶体管液晶显示器件相关产品及其配套产品的研发、生产与销售（生产项目依据深圳市人居环境委员会深环批函 [2009]099 号执行）；货物及技术进出口。
本公司属显示面板行业，全线覆盖大尺寸电视面板和中小尺寸移动终端面板 二、合并财务报表范围 本报告期纳入合并财务报表范围的主体共 8 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例 表决权比例 华星光电国际（香港）有限公司 有限公司 一级 100.00% 100.00% 深圳华映显示科技有限公司 有限公司 一级 100.00% 100.00% 广州华睿光电材料有限公司 有限公司 一级 100.00% 100.00% 广东聚华印刷显示技术有限公司 有限公司 一级 66.00% 66.00% 武汉华星光电技术有限公司 有限公司 一级 39.95% 39.95% 深圳市华星光电技术有限公司 截至 2017 年 3 月 31 日止及前两个年度 财务报表附注 第4页 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例 表决权比例 深圳市华星光电半导体显示技术有限公司 有限公司 一级 49.78% 49.78% 惠州市华星光电技术有限公司 有限公司 一级 100.00% 100.00% 武汉华星光电半导体显示技术有限公司 有限公司 一级 100.00% 100.00% 子公司持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据详见 “附注九、在其他主体中的权益（一）在子公司中权益 ”。