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1、财务管理财务会计年秋开放专科个人理财期末复习指导成本会计学专科（二）本指南综合练习题内容包括各章重难点分析及答案、综合练习题等。（三）平时作业因为市电大命题的科目，往往在平时作业含有大量的原题，所以这也是很主要的复习资料（四）重庆电大网上模拟题见重庆电大在线学习平台三、各章重难点归纳辅导第一章个人理财概论一、重点名词理财商数P3二、重点掌握1、理财商数；P3三、一般掌握1、个人理财的基本内容；P5-82、个人理财在中国的发展P3-43、个人理财的基本作用P9-104、个人理财的基本理论P12-14第二章个人理财流程一、重点名词个人理财策略财务策划计划P39二、重点掌握1、建立客户关系的方式；P
2、172、客户市场划分与市场开拓；P21-243、整合个人理财策略、提出财务策划计划和执行和监督财务策划计划。P33-46三、一般掌握1、与客户的沟通及技巧；P19-212、收集客户信息的方法；P253、客户、财务状况的分析方法。P30第三章个人银行理财一、重点名词个人银行理财P49银行储蓄产品P57二、重点掌握1、个人银行理财的理财产品；P512、个人银行理财产品的收益与风险管理；P52-543、个人投资者如何利用个人银行理财来进行理财规划。P55-56三、一般掌握1、个人银行理财的含义；P492、银行储蓄产品；P573、境内外资银行个人理财的现状、产品类型及服务。P62-65第四章个人证券理
3、财一、重点名词个人证券理财P67二、一般掌握1、个人证券理财的概念、作用及原理P67-682、个人证券理财的产品及特点P69-733、个人证券理财产品收益及风险P74-764、根据个人不同情况，确立和运用个人证券理财规划P76第五章个人保险理财一、重点名词个人保险理财P81投资连接保险P85分红保险P84年金保险P88二、重点掌握1、个人保险理财的产品及特点；P822、个人保险理财产品收益及风险管理；P903、根据个人不同情况，确立和运用个人保险理财规划。P93三、一般掌握1、个人保险理财的概念及作用；P822、个人保险理财的产品及特点。P82（1）分红保险；（2）投资连接保险；（3）万能人寿
4、保险；（4）年金保险。第六章个人外汇理财一、重点名词个人外汇理财P96二、重点掌握1、个人外汇理财产品收益及风险管理；P1042、个人外汇买卖的交易程序及风险管理。P110三、一般掌握1、个人外汇理财的产品及特点；P972、个人外汇交易的概念、特征、操作方法P98第七章个人信托理财一、重点名词信托P119个人信托理财P122二、重点掌握1、个人信托理财的品种、特点和运用范围P124-1262、个人信托理财产品收益及风险管理P127三、一般掌握1、信托的构成要素及基本职能P120-1212、根据个人不同情况，确立和运用个人保险理财规划P130第八章个人房地产投资一、重点名词成本估价法P141市场
5、比较法P143收益法P145二、重点掌握1、房地产的特征、类型；P133-1342、房地产投资的特征、方式、房地产投资策略；P135-1373、影响城市土地价格的因素、影响建筑物价格的因素；P138-1404、成本估价法、市场比较法和收益法。P141三、一般掌握房地产投资的风险管理P147第九章个人教育投资一、重点名词教育投资工具P160二、重点掌握1、教育投资策划技术；P1572、教育投资工具、教育投资风险管理。P162三、一般掌握个人教育投资：P153-156（1）教育的种类；（2）教育经费的来源；（3）个人教育投资的结构。第十章个人退休养老投资一、重点名词退休养老保险P165二、重点掌握
6、1、社会保障三大支柱、退休养老保险的特征、作用和退休养老保险的基本类型；P166-1672、退休养老投原则、退休养老投渠道和退休养老投的收益与风险。P170-175三、一般掌握个人退休策划：（1）退休策划的内容和常见退休计划的误区；（2）退休策划需求分析。P175-178第十一章个人艺术品投资一、重点名词艺术品投资P185二、重点掌握1、艺术品投资的特征；P1912、艺术品投资的种类。P187三、一般掌握1、艺术品、艺术品市场及其参与者；P1862、艺术品投资规划。P192第十二章个人理财税收筹划一、重点名词税收筹划P202二、重点掌握1、个人所得税的基本规定；P1992、个人收入形成环节的纳
7、税筹划以及个人消费环节的涉税问题；P202-2093、银行理财产品涉及税种及其筹划方法；P2114、证券理财产品涉及税种及其筹划方法；P2125、保险理财产品涉及税种及其筹划方法；P2136、外汇理财产品涉及税种及其筹划方法；P2147、信托理财产品涉及税种及其筹划方法；P2158、涉及自然人的税种。P216三、一般掌握1、房地产投资税收筹划；P2172、教育投资税收筹划；P2193、退休与员工福利计划安排中的税收筹划；P2214、遗产税及其筹划；P2225、其他投资工具税收筹划。P223第十三章注册理财策划师一、重点名词注册理财策划师P226二、重点掌握1、注册理财策划师职业特点。P227三
8、、一般掌握1、注册理财策划师的职业道德；P2292、注册理财策划师的专业要求、资格认定等。P232-234第三部分综合练习题一、单项选择题1、在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑（A）A增持储蓄产品B增持股票C增持股票型基金D减持固定收益类产品2、个人理财业务师建立在（B）基础之上的银行业务A法定代理关系B委托代理关系C存款业务关系D贷款业务关系3、如果就业率比较高，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增加，个人理财策略偏于配置更多的（C）A国债B定期存款C股票D活期存款4、经济处于收缩阶段时，个人和家庭在资产的行业配置中应考虑更多投资于（D）行业A房地产B建材C汽车D电力5、若
9、预期市场利率下降，投资者应采取的措施为（C）A增加银行存款B卖出手中外汇C增持固定收益证券D出售手中股票6、下列不属于财政政策工具的是（B）A税收B在贴现率C预算D财政补贴7、在经济处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑减少配置（B）A股票基金B储蓄产品C房地产D股票8、与理财计划相比，私人银行业务更加强调（D）A风险性B收益性C建议性D个性化9、若预计我国将出现持续的国际收支顺差，则投资者应做出的相应理财决策是（C）A增加外汇配置B.减少国内股票配置C增加国内基金配置D.减少国内房产配置10、下列关于信托理财产品的说法，不正确的是（D）。A投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险B信托公司通常
10、只对信托产品承担有限责任C银行担保的信托产品风险较低D信托产品的流动性通常比较好11、金融市场中介分为交易中介和服务中介，则按这种划分方式。下列机构中有一个机构的性质与其他机构不同，这一机构是（A）。A深圳证券交易所B美国标准普尔公司C普华永道会计师事务所D天元律师事务所12、投资者A欲投资于面值100元、期限为3年、票面利率8、年付息一次的债券，并持有到期。若A预计获得10的到期收益率，则A购买债券时的价格约为（C）元。A8902B10422C9503D100313、下列关于股票的理解，正确的是（A）。A股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书B引起股票价格变动的直接原因是公司
11、盈利水平C目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息D优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的14、下列收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是（D）。A名家字画B唐宋古董C古代玉器D邮票15、下列关于房地产投资信托理财产品的说法，不正确的是（D）。A可以投资于房地产抵押贷款B收入来源包括房地产自身的增值收入C收入来源包括房地产的租金收入D一般有政府财政保障16、下列关于艺术品投资的说法，不正确的是（A）。A流通性好B保管难C价格波动大D一般是中长期投资17、下列关于房地产投资特点的说法。不正确的是（A）。A一项房地产的估价等于持有资产的现金流收入的折现值B房地产投资可以使用高财务杠杆率C房地产
12、价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大D房地产的流动性比证券类产品要弱18、一张5年期，票面利率10，市场价格1000元。面值1000元的债券，到期收益率为（A）A10B115C125D13519、下列不属于财产信托业务的是（C）。A赡养信托B遗嘱信托C有价证券信托D财产保全信托20、下列事件不影响净资产数额的是（C）。A老李因工作努力而得到一笔奖金B小王自费去巴厘岛度假C刘女士向朋友借了5万元购买了某只基金D赵小姐透支银行卡做了一次美容护理21、投资者投资哪个理财计划从而承担最低的投资风险？（D）。A非保本浮动收益理财计划B保本浮动收益理财计划C最低收益理财计划D固定收益理财计划
13、22、是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动，这是指（A）。A个人理财服务B投资规划C综合理财服务D私人银行业务23、投资者购买以下哪种理财计划承担的风险最大？（D）。A固定收益理财计划B保证收益理财计划C保本浮动收益理财计划D非保本浮动收益理财计划24、申购新股型理财计划属于（A）。A结构型理财产品B固定收益型理财产品C套利型理财产品D衍生证券联结型产品25、溢价发行的附息债券，票面利率是6%，则实际的到期收益率可能是（C）。A6%B6.25%C5.6%D以上都不可能26、资本市场的特征是（A）。A风险性高，收益也高B收益高，安全性低C流动性低，风险
14、性高D风险性低，安全性也低27、下列理财目标中属于短期目标的是（D）。A子女教育储蓄B按揭买房C退休D休假28、来自客户方的妨碍理财业务开展的常见心理因素是（D）。A自我吹嘘B目标缺失C被动接受D自我设防29、在商业银行个人理财业务中，客户和银行的关系是（B）。A信托关系B合同关系C委托关系D供销关系30、国个人所得税法规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（A）。A20%B30%C40%D45%二、多项选择题1、对于个人而言，利率水平的变动会影响（ABCDE）。A对存款收益的预期B消费支出和投资决策的意愿C从银行获取的各种信贷的融资成本D现在贷款买房还是将来攒够钱买房的决策E购买股票还是购买债券的决定2、理财顾问服务师指商业银行客户提供的（ACD）等专业化服务。A财务分析与规划B私人银行C投资建议D个人投资产品推介E理财计划3、中华人民共和国商业银行法明确规定商业银行不得从事（CD）。A资金业务B个人理财业务C证券业务D信托业务
