《公司财务近三年规划方案（10页）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《公司财务近三年规划方案（10页）（17页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、公司财务近三年规划方案（10页） 企业财务三年工作计划： 依据企业发展计划，结合本企业财务实际工作，制订企业财务未来三年发展方向、预期目标和方法，引领本企业财务连续健康发展，为企业发展做出新更大贡献。 一、现在财务基础情况多年来，财务部在企业党委总经理室正确领导下，本着打造“精品企业、效益企业、友好企业”发展目标，坚持效益优先，强化风险防范，规范基础工作。经过大家共同努力，各项工作取得了一定进展和提升。 1、会计基础工作有了显著进步。自企业股改上市以来，财务根据404检验要求，对财务各项工作步骤进行了重新疏理，编写出和现实操作相符操作步骤，并按404要求进行对照检验、整改，同时以企业开展治本抓
2、源头为契机，组织部门职员排查风险点，治制订本抓源头责任制岗位责任，经过以上两项工作，财务质量较以前有了显著进步。 2、管控风险能力得到深入加强。上市以来，企业很重视依法合规经营，不停加强风险意识教育，财务部门作为风险监督部门，很重视防范风险，经过制订和完善相关制度加强风险控制，几年来管控风险能力有了显著提升。 3、财务预算意识有了深入改善。多年来，经过财务人员不停宣传，全辖职员财务预算意识有了显著提升，逐步按计划开支费用。4、资产集中管理力度显著加强。根据上级企业“管理集中，服务延伸”和精神，资金、资产从股改以来逐步集中到市企业管理，经过这几年努力，资源得到了优化统一调配，节省了大量人力、物力
3、成本。 二、存在问题自财务地市级集中以来，尤其是股改后，因为事多人少，再加上培训没有立即跟上，人员技能得不到有效改善，造成会计基础工作不扎实，管理能力跟不上业务发展等问题。 三、未来三年财务工作计划针对上述问题，在进行财务未来三年工作计划思索时，作重以下多个方面开展： 1、顺利经过财务省级集中，未出现重大问题。 2、会计基础工作深入提升，会计核实工作日趋规范。 3、税务管理工作深入提升，防范和避免税收风险。 4、严格费用预算制管理，费用不得超支。 5、加强财会队伍建设，不停提升财务人员业务技能和管理水平。 四、方法为了达成以上目标，将采取以下方法： 1、为确保省级集中管理方案实施，成立财务管理
4、中心工作小组，以确保省级集中管理工作顺利进行。认真准备上交省企业各项财务资料，对现有岗位进行重新梳理、整合，制订岗位责任制。 2、根据会计基础工作规范，结合岗位责任制，制订财会质量考评措施，经过考评提升会计人员工作责任心，确保会计工作质量，提升基础工作水平。 3、加强和税务部门沟通工作，立即掌握税收政策改变，按时纳税，避免税务风险。 4、深入加大费用预算制宣传工作，严格按预算报销费用，没有预算费用不予开支。 5、加强财会队伍建设，首先是选配好会计人员，其次是加强财务基础知识、营业费用预算和财务分析应用等培训，经过岗位练兵、专业知识考试等形式，提升财会人员专业技能。 一个制造企业财务总监财务工作
5、计划 初步财务工作计划构思 企业整体业务发展迅猛，内部管理尤其是会计核实和财务综合系统管理在围绕财务核实体系、步骤体系假设、内控制度结构等方面进行了一定探索，但全部局限于很传统思维模式。从企业本身发展趋势来看，企业财务管理体系还很微弱，制度建设任务还十分艰巨，企业发展规模愈大，速度愈快，企业面临风险愈大，经营环境愈复杂，假如没有规范健全管理制度体系来保障，企业资产安全、市场开拓和业绩巩固和提升将会收到内部和外来冲击。 要制订完善企业会计核实和管理体系，有赖于企业管理观念改变和企业经营管理系统改革和文化逐步认可，还需能学习借鉴现在成功企业管理思想和方法，并将企业会计核实和财务综合管理体系建设作为
6、一项关键制度系统建设，有计划、有步骤地向前推进。 结合上次我参与企业成本会议观察和和领导谈话，参考我自己职业判定，我认为现在企业管理尤其是财务管理在制度步骤和体系健全性、制度可操作性，和在具体实施上可能存在以下几方面缺点。 第一，财务管理定位模糊，对财务和会计工作认识不足。因为受传统思维影响，财务工作停留在核实和记帐方面，所谓分析也只是事后算帐，因为传统核实模式和分析思绪不能揭示成本超支真正原因和可行纠正改善方法，给人一个老是算不正确印象，实际上真正利润不是财务算出来，而是生产经营出来，财务职责是首先发觉正常利润被吃掉问题，然后和其它部门一起找到吃掉利润黑手。 第二，内部会计核实和管理控制制度
7、缺乏系统和可操作性，基础流于形式，没有结合企业业务实际形成自己可行制度体系，功效不全，难以有效发挥作用。 第三，在制度实施中存在很多障碍。关键表现在： （）制度在实施过程中给予过多人为弹性。通常是违规问题逐步积累，比如废品后面极难落实到责任人，随时间推移，对废品追踪和监控统计没有一套步骤，管理人员和工人全部习认为常。成本日益膨胀，财务缺乏规范成本控制步骤，极难发觉成本增加后面黑手。 （）制度落实缺乏刚性。在实施中过多强调客观原因，相互推卸责任。对违反制度人和事只要没有造成恶果就难受处惩，而且对违规违纪操作处罚缺乏统一尺度。 第四、企业会计核实和组织管理体系框架比较紊乱，没有站在企业综合管理角度
8、去设计，工作反复重合，做大量无用功。人员即使不少，人员素质参差不齐，这种情况给人员调配和内部科学分工管理带来难度，出现分工不合理，职责不明，缺乏激励，没有形成系统内部组织体系。 第五 部门之间及部门内部缺乏协调配合机制 财务系统缺乏和外部门沟通意识，相对封闭，和业务部门业务脱节，坐等数据，就数据谈数据，她人说什么就信什么，缺乏专业判定和推理，没有主动沟通意识 为此，作为集团财务总裁，应对企业基础情况进行摸底了解，初步确定企业管理尤其是财务管理存在微弱步骤，站在企业全局角度去思索，针对存在问题，分轻重缓急，进行计划。 一计划标准 首先，考虑眼前和未来财务工作开展，我认为财务计划应遵照以下多个标准
9、 1 财务整体工作改观应稳妥求进。考虑到现在财务实际，不能盲目求快。整体改善分步分阶段进行。 1 观念优异务实。从开始就给她们灌输新思维和理念，传统国营企业和小型企业原始财务观念要屏弃，引进规范和系统大型国营企业、民营企业和合资企业和西方企业财务思维，结合企业实际，逐步渗透入企业日常财务管理中去。企业已经走上集团化经营道路，就需要求财务管理理念起点高，优异务实。 1 任何工作全部要本着兵马未动粮草先行标准。制度建设是规范之本，对于眼前基础工作，应逐步用新规范做法来替换旧，不能因循守旧。任何没有制度来规范管理，或过去凭人治，靠自觉发扬雷锋精神来维持管理在市场经济社会只会引发到表里不一效果，会使以
10、后制度管理实施实施力度大打折扣。 1 财务工作要统筹兼顾，责权利和考评奖惩激励方法配套。从系统角度从长远角度来计划，要保持制度相对稳定性，不能朝令夕改，常常自我否定。 1 逐步强化财务协调服务监督职能。以前财务工作忙乱低效率运转，和财务管理基础微弱相关。更关键是，财务以前没有可能被给予真正监督协调控制角色。企业发挥到一定阶段和规模，对企业是门槛，对财务也是门槛。 现在财务管理要系统化规范化，管理外延应该不仅超出财务内部，而且要包含其它部门人员部门利益和个人利益，要包含到业务步骤衔接和观念碰撞和摩擦，财务制度不是仅对财务部门，任何人和部门必需遵守。所以这一点没有决议层支持，财务管理要有大改观，只
11、可能是一句空话。 其次，谈谈具体开展工作计划： 一、具体了解企业管理现实状况，和存在问题。 1了解企业基础情况及其制度和运行情况 了解企业财务和业务步骤，具体包含：财务人员岗位职责和分工和财务人员基础业务素质；财务基础审批程序和步骤；成本计算控制步骤，生产货物流转和仓储物资管理，工资管理等等。 二 帮助建立企业集团层面整体管理架构 基于以上分析，依据企业实际和发展计划，从规范角度帮助建立企业集团层面整体管理架构： 第一 完善管理层组成和职能行使： 帮助建立专业决议团体，科学确定管理层职责分工和配合机制； 依据授权，确定多种事项审批程序和步骤。 同时明确企业各项管理制度一旦确定，从上到下，全部些
12、人员全部必需遵守，从管理层开始就须强烈统一认识，不能搞部门主义。 假如管理层团体职位设置不合理，有其名无其实，形同虚设，责权利不到位，会挫伤团体成职员作主动性，让制度监督人，而不是让人治去监督人。用人不疑，疑人不用。 第二 依据企业管理架构，健全财务组织管理体系。 结合企业发展趋势和管理要求，动态设计财务组织管理体系。同时考虑拓展调整空间。标准上财务系统初步分为会计核实部，成本部，资金部 会计核实部负责日常会计核实，报表编制，税务、审计，债权债务清理等事项，初步计划8-12人 财务成本部负责财务预算、成本核实、成本分析控制，仓库控制，内部审计、车间核实，分厂核实和车间统计和仓库保管员，初步计划
13、20-25人 资金部：出纳工作管理，资金管理，资金分析，融资筹资，以后上市具体工作准备 基础上 初步计划4-6人。 同时工作组织体系建设要做到以下几点： 1树立分工不分家思想，跳出小圈自我思维模式，在兼顾不相容职务标准基础上，考虑现在人员配置情况，实施定时轮岗，同时要求职员自觉遵守企业管理秩序，服从工作安排，有强烈团体实施意识和协作配合精神。 1 强化会计人员和业务部门之间沟通，经过系统单据和报表建立规范沟通反馈渠道，树立整体系统观念。 1 经过工作分配，来细化财务各岗位工作内容和其工作程序，改变以前传统纯粹记帐思想观念，树立多问勤问主动主动工作作风，建立核实数据问责制，要求每个人对数字精雕细
14、琢，不仅了解数字起源去脉，还要知其所以然。 1不停为新人和年轻人提供学习发展机会和条件，让她们合适接触现在本身以外知识，有意识地进行实践锻炼，现在不会，不能意味学不会。不主动学习职员和组织是将被淘汰职员和组织。 1要求部门职员主动参与管理，主动服务业务开展，重视信息时效和价值，无效滞后信息是垃圾，无效劳动是浪费个人和社会资源 1 调整循序渐进，在遵照优胜劣汰基础上，充足考虑人员学历技能经验和擅长和进行合适调整，并保持管理前后延续。 1突出强化人员责任心和主动意识，同时提升工作效率，针对程序例行性工作充足授权给具体办理人员，办理过程标准不予干涉，但领导和财务责任人加强程序控制和立即事后审查，但非
15、程序和突发性工作，必需经过相关审批和事先审查才能办理。 第三，健全企业各项管理制度，以财务相关制度为主 制度建设，包含两个层次，首先是会计核实具体实施层次，其次是财务管理。 会计核实制度包含会计科目标计划和设置、具体会计帐务处理即原始单据搜集、审核和整理、会计科目标使用和记帐凭证编制、报表管理。 会计核实是财务工作中最基础部分，是数据信息加工关键步骤，经过会计核实，将业务信息变成会计信息，经过财务分析，会计信息变成决议信息来指导业务经营。假如会计核实步骤出问题，信息就会被扭曲从而误导她人。 会计科目设置和计划是会计核实管理第一个步骤。会计科目设置不合理，将使以后步骤功亏一簧，造成数据归集混乱，直接误导决议。 其它会计核实管理方面工作以后逐步开展，方便和其它管理工作衔接起来。 其次是财务管理制度，关键包含财务内控管理和财务组织管理。 具体来讲，财务内控管理包含财务收支管理、预算管理、资金管理、审批程序，费用
