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1、青州市财政支出项目绩效评价报告项目名称 第三次全国土地调查项目 项目单位 青州市自然资源规划局 主管部门 青州市政府 评价类型：事前评价 事中评价 事后评价评价方式：部门（单位）绩效自评 财政部门组织评价评价机构：中介机构 部门（单位）评价组 联合评价组2020年9月30日青州市财政局（制）一、项目基本概况项目负责人殷鹏联系电话13863632464地 址青州市邮编262500项目起止时间2018.3开始计划安排资金（万元）500.00实际到位资金（万元）399.5其中：中央财政其中：中央财政省财政省财政市级财政500.00市级财政399.5县级财政县级财政计划调减上年结转实际支出（万元）39
2、9.5剩余资金0.00二、项目绩效情况预 期实 际项目绩效目标及实施计划完成情况第二次全国土地调查成果基础上，依据统一的技术标准，按照新修订的土地利用现状分类（GB21010-2017）国家标准，利用遥感和“互联网+”等新科技手段，查清全市各类农用地、建设用地和未利用土地的面积、分布及用途等状况；查清全市各类土地的权属状况；更新全市永久基本农田数量、质量、分布状况；建立市级级土地基础数据库，完善各级互联共享的网络化管理系统；健全土地资源变化信息的调查统计、全天候全覆盖遥感监测与快速更新机制。能如期按照上级“三调办”规定的时间节点完成各项工作，按时提报数据，数据库质量符合省市“三调办”错误率要求
3、，内外调查成果完善。一级二级三级指标指标解释指标说明得分指标指标投入（20分）项目立项（12分）项目立项规范性（4分）项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。评价要点：项目是否按照规定的程序申请设立；所提交的文件、材料是否符合相关要求；事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。4绩效目标合理性（4分）项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。评价要点：是否符合国家相关法律法规，国民经济发展规划和党委政府决策；是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关；项目是否为促进事业发展所必需；项目
4、预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。4绩效指标明确性（4分）依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。评价要点：是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；是否与项目年度任务教或计划数相对应；是否与预期确定的项目投资额或资金量相匹配。4资金落实（8分）资金到位率（4分）实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）100%。实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。计划投入资金：一定时期（本年度
5、或项目期）内计划投入到具体项目的资金。3.5到位及时率（4分）及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。到位及时率（及时到位资金/应到位资金）100%。及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。应到位资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。4过程（30分）业务管理（10分）管理制度健全（3分）项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。评价要点：是否已制定或具有相应的业务管理制度；业务管理制度是否合法、合规、完整。2.5制度执行有效性（3分）项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考
6、核业务管理制度的有效执行情况。评价要点：是否遵守相关法律法规和业务管理规定；项目调整及支出调整手续是否完备；项目合同书、验收报告、技术审定等资料是否齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备，信息支撑等是否落实到位。2.8项目质量可控性（4分）项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。评价要点：是否已制定或其有相应的项目质量要求或标准；是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。3.5财务管理（20分）管理制度健全性（5分）项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范安全运行的保障情况。评价要点
7、：是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。4.6资金使用合规性（7分）项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。评价要点：是否符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；项目的重大开支是否经过评估认证；是否符合项目预算批复或合同规定的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。7财务监控有效性（8分）项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。评价要点：是否已制定或具有相应的监控机制
8、；是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。7.5产出（30分）项目产出（30分）实际完成率（7分）项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。实际完成率（实际产出数/计划产出数）100%。实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数。计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。6完成及时率（7分）项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度完成及时率 (计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间 100%。实际完成时间：项目实施单位完成
9、该项目实际所耗用的时间。计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。6质量达标率（8分）项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。质量达标率（质量达标产出数/实际产出数）/100%。质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。7.5成本节约率（8分）完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。成本节约率(计划成本-实际成本) /计划成本100%。实际成
10、本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。7.5效果（20分）项目效益（20分）经济效益（4分）项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。以国土调查确定的图斑为单元，将森林资源清查、湿地调查、水资源调查评价等最新的专业调查成果，以及城市开发边界，生态保护红线、各类自然保护区和国家公园界线等各类管理信息，统筹整合纳入三调数据库，逐步建立三维国土空间上的相互联系，形成一张底版，一个平台和一套数据的自然资源统一管理综合监管平台。实现成果信息化管理与共享，为各行各业提供基础数据支撑，节约了各行各业的工
11、作成本，最大程度的发挥重大国情国力调查的综合效益3.8社会效益（3分）项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。调查成果满足生态文明建设、空间规划编制、供给侧结构性改革、宏观调控、自然资源管理体制改革和统一确权登记、国土空间用途管制等各项工作的需要。2.8生态效益（3分）项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。融入生态保护红线，改善了全市生态环境，实现了河畅水清、岸绿、景美、功能健全、田、水、路、林、湖、草、人和谐的目标。3可持续影响（4分）项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。建立自然资源统一管理综合监管平台，摸清各类用地及保护范围，实现国土资源全覆盖、全流程的动态监测与监管。实
12、时掌握全国土地和矿产资源开发利用状况，对全国每一块土地的“批、供、用、补、查”和每一个矿业权的审批、勘查、开采等进行实时全程监管，实行“一张图管地、管矿”。3.8社会公众或服务对象满意度（6分）社会公众或服务对象对项目实施效策的满意程度社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。5.5综合得分93.3评价等次优三、评价人员姓名职称/职务单 位签字贾洪武注册税务师青州金衡联合会计师事务所(普通合伙）张波注册会计师青州金衡联合会计师事务所（普通合伙）宋秀萌会计师青州金衡联合会计师事务所（普通合伙）填报人（签字）： 年 月 日评价组组长（签字）：
13、年 月 日项目单位（中介机构）负责人（签字并盖章）： 年 月 日4、 评价报告为加强财政支出管理，优化财政支出结构，强化落实支出责任，提高财政资金使用效益，查找和分析项目组织实施管理中存在的问题，并提出建议与对策，为领导决策提供科学有力的依据。根据中华人民共和国预算法、中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见规定及财政部财政支出绩效评价管理暂行办法财预字2011285号文、财政部关于印发预算绩效评价共性指标体系框架的通知（财预201353号）、青州市财政支出绩效评价实施办法（试行）等文件要求，青州金衡联合会计师事务所（普通合伙）受青州市财政局委托，组织项目绩效评价工作小组，于 2020年9
14、月至10月对 2019年青州市三次土地调查项目实施绩效评价工作。本次绩效评价的对象是 2019 年度公共财政预算下拨的青州市第三次土地调查专项资金 500万元。按照青州市市级项目支出财政评价和部门评价工作规程青州市委托第三方机构参与绩效评价工作操作规程的规范要求，绩效评价工作小组在收集、整理、汇总、分析相关资料的基础上，通过查账、实地调研和问卷调查等方式进行了解核实，并对相关评价指标进行汇总分析，对照评价指标和标准进行评议打分，形成2019 年度青州市专项资金绩效评价报告。（一） 项目基本情况1.项目概况土地调查是一项重大的国情国力调查， 是查实查清土地资源的重要手段。开展第三次全国土地调查，目的是全面查清当前全国土地利用状况，掌握真实准确的土地基础数据，健全土地调查、监测和统计制度，强化土地资源信息社会化服务，
