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1、进口核销流程和规定为规范我司进口付汇流程，完善操作体制，提高核销单核销速度，减少差错率和逾期率，现规范进口核销流程如下：1、 进口核销单由财务部向付汇银行领取，并在核销单登记本上登记；2、 在进口付汇发生时，由 业务员到财务 部领取，并在核销单登记本上逐单登记；3、 核销单填制好后随付款通知单、 报关 单、发票、合同、代理进口协议、提 单、 电汇 申请书等付汇单据一同经经理签字后送至财务部付款。4、 财务部核对各付款单据，无 误后盖银 行预留印鉴，送至银行付汇。5、 银行付汇后，退电汇底单和核销单第二 联及其他单据至财务部，由 财务部保管核销单第二联，准备核销。6、 凭报关单付款的核销单，由
2、财务部填制一式两 联的贸易进口付汇到货核销表送至外管局核销。7、 预付货款，由于尚未 报关进口，核销单 上无法填写报关单号码。因此 业务部门应在货到后，尽快催促报关行退回报关单，交回 财务部，由财务部配上该票的付汇核销单第二联，填制一式两联的贸易进口付汇到货核销表送至外管局核销。8、 L/C 方式下，由于付款时尚未报关进口，核销单上无法填写报关单号码。因此业务部门应在货到后，尽快催促报关行退回报关单，交回财务部，由财务部配上该票的付汇核销单第二联，填制一式两联的贸易进口付汇到货核销表送至外管局核销。9、 外管局核销完毕后，退回一 联贸易 进口付汇到货核销表和正本报关单、核销单至财务部，由财务部
3、负责保存。10、 在领用、填写、审核过程中作废的核 销单，需在核销单领用登记本及核销单上注明“ 作废”字样，并及时退交银行。进口付汇单领取、审核管理规定如下：1、 核销单统一由业务部门领用从财务领用，填写，不得直接从银行索要。在付款时随付款单据一并交至财务部，由财务部进行审核、盖章。2、 核销单、报关单等重要单据，在交接过程需有签收。3、 每张核销单一式三联，限一次复写，一次付款使用，不得分批分次填写和使用。4、 每张关单可以分批付汇，每张核销单也可付多张关单货款，但不得多单对多单，且付汇金额合计不得高于对应的关单金额合计。5、 每票合同的预付货款金额不得超过 1 万元。6、 业务部必须在付款后两个半月内，将相应的报关单交到财务部；财务部必须在付款日后三个月内将报关单与核销单配齐，到外管局办理核销手续。7、 在领用、填写、审核过程中作废的核销单，需在核销单领用登记本及核销单上注明“作废” 字样，并及时退交银行；核销单一旦在银行付汇，不得作费。本流程和规定适用于中轻文教体育用品进出口公司进口付汇业务。 请本公司各部门依照执行。如有不详尽或更改之处，另行通知。中轻文教体育用品进出口公司2003 年 7 月 24 日
