村镇银行全面业务检查情况报告

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1、村镇银行全面业务检查情况报告1山西尧都农村商业银行关 于 太 原 信 都 村 镇 银 行 全 面 业 务 检 查 情 况 报 告xx 年5 月25 日2检查对象： 太原信都村镇银行有限责任公司 检查类型： 全面业务检查 检查期间：xx 年1 月1 日至xx 年12 月31 日 检查组组长： 秦小明 检查组人员： 张俊芳.郜晋峰.王业坤.柴婷 检查时间：xx 年5 月10 日至xx 年5 月24 日 报告时间：xx 年5 月24 日 本报告须严格保密。本报告是由尧都农商银行检查人员依据国家有关金融法规和银监会及商业银行规章制度对稽核对象实施稽核后形成的工作报告。本报告来源于稽核对象提供的财务信息

2、和有关档案。本报告属尧都农商银行所有。在任何情况下，未经尧都农商银行允许，任何组织和个人不得以任何方式使用或披露本报告全部或其中任何部分。3山西尧都农村商业银行关于太原信都村镇银行全面业务检查情况报告为切实履行主发起行职责，帮助村镇银行完善公司治理，进一步提高村镇银行经营管理水平，增强其抗风险能力，受太原信都村镇银行委托，依据尧都农商银行对村镇银行开展全面审计工作方案内容要求，总行抽调5 名同志，于xx 年5 月10 日至5 月24 日，对太原信都村镇银行xx 年1 月1 日至xx 年12 月31 日期间发生业务进行了全面检查。现将检查情况汇报如下：一.工作开展情况（一）组织实施：xx 年5

3、月3 日在尧都农商银行七楼会议室，李哲民监事长召集全体检查人员，召开了村镇银行全面检查动员暨培训会。会上监事长对本次检查的目的.检查重点及检查依据逐一做了强调，并对检查工作做了安排部署，要求各检查人员要统一 思 想 ， 高 度 重 视 ， 认 真 学 习 ， 深 刻 领 会 ， 统 筹 兼 顾 ， 突 出 重点 ， 扎 实 开 展 ，真 实 反 映 审计过 程 中 发 现 的 问 题 ， 确保审计任务保质.按时圆满完成。xx 年5 月10 日检查组进入太原信都村镇银行实施检查。4检查前，组织被查机构人员召开了进点会，参加人员有该行班子成员.部室负责人及部分职工代表共16 人。会议由太原信都村镇

4、银行董事长宋建新主持。会上宋建新董事长对检查组的到来表示欢迎，并对该行经营情况进行了简单介绍。检查组组长秦小明在会上发言，承诺将抱着“ 实 事 求 是 . 客 观 公 正 ”的态 度 ， 依 照 方 案 要 求 严 格 检 查 。随后双方互相介绍人员，并现场明确了此次检查的配合人员，确保了工作开展有条不紊进行。工作分工情况：组长秦小明负责全面工作.报告撰写，并对法人治理.廉政建设.内部控制情况进行检查；柴婷.郜晋峰负责资产负债共同类.中间业务的检查.非信贷资产.负债.库存现金.其他方面的检查及操作表.问题表的填制工作，王业坤负责财务损益类.同业业务方面的检查.所有者权益.固定资产等资料类的检查

5、及问题台账的建立工作，张俊芳负责信贷业务（含承兑.贴现.表外业务）及资料整理工作。本次检查共历时15 天。在检查中，检查组通过与该行高管人员.客户经理.营业人员座谈.实地核实.实物盘点.调阅资料.调阅监控等方法实施了检查。特别是在贷款方面，检查重点为50 万元以上贷款，同时以入户核实情况等方法实施检查。共调阅制度69 项.“三会一层”资料3 套，会议记录55 本，贷款合同文本75 本，调阅传票212 本.开销户资料30份.分户账6 本 .各种登记薄14 本.案防资料1 套等，做了大量工作。二.太原信都村镇银行基本情况（一）被查机构基本情况太原信都村镇银行位于太原市尖草坪区阳曲镇小市街3 号，正

6、式成立于xx 年11 月9 日，注册资本3000 万元，股东人数共计16 人，其中：主发起行尧都农商银行出资600 万元，股权比例20%。该行现有职工51 人，其中：董事长兼行长1 人.副行长2 人.监事长1 人.财务总监1 人。内设六部及支行1 个：营业部.业务部.风险合规部.财务部及综合管理部.三农金融部。其中：营业部内设负责人1 名，助理1 名，营业经理2 名，柜员5 名；业务部内设经理由副行长兼任，信贷内勤1 人，客户经理9 名；风险合规部内设经理由副行长兼任，人员2 名；财务部内设会计1 名，出纳1 名，清算岗1 名；综合管理部内设经理由监事长兼任，行政员工4 名，司机1 名，后勤岗

7、5 名，三农金融部设副经理1 名；东流支行设负责人1 名，营业经理2 名，柜员8 名。6（二）业务经营情况太原信都村镇银行截止xx 年12 月31 日各项存款余额20734.30 万元；各项贷款余额8065.4 万元，存贷比例为38.9%，其中：正常贷款110 笔.8065.4 万元；所有者权益3000 万元。总收入为1280.02 万元，总支出为1038.78 万元，利润总额为287.88 万元。人均创利5.64 万元。表一 单位：万元 %xx年xx年xx年xx年年度/项目 年末较上年增幅年末较上年增幅年末较上年增幅 年末 较上年 增幅资产11953.8923578.881162597.25

8、 负债9398.9420736.0511337120.62 所有者权益2554.952842.83287.8811.27 各项存款7794.415724.437930101.74 各项贷款21043.338065.461.67 各项收入209.591326.661117.1532.98 各项支出654.641038.78384.1458.68 成本收入比220.1348.1878.11 员工人均工资3.916.242.3359.59 表二单位：万元.%xx 年xx 年xx 年xx 年项目 年末数较上年增幅年末数较上年增幅年末数较上年增幅年末数较上年 增幅备注资本充足率38.3520.2947.

9、097核心资本充足率37.1119.1548.40 不良贷款率 0 0 0#DIV/0!贷款损失准备充足率100100 0 0.00 拨备覆盖率 0 0 0#DIV/0!拨贷比2.52.6 0.14.00 单一客户贷款集中度8.338.58 0.253.00 资本利润率192.66 成本收入比220.1348.18-171.95-78.11 流动性比例148.93126.115.34 农户和小微企业贷款合计占比98.2181.3317.19 监管评级 三.总体评价从现场检查情况看，太原信都村镇银行从xx 年11 月9日正式成立以来，各项业务发展稳健，资金规模逐步增强，内控制度完善，合规意识增强

10、，制度落实到位，业务发展规范，管理规范严谨。但风险防范意识.依法合规经营.稳健发展理念有待增强，风险管控能力有待提高。从审计情况看，在检查中发现该行存在借款期限填写不正确.对公账户销户不符合规定.业务及管理费用列支不合格等现象，亟待在今后的经营管理工作中改进完善，确保村镇银行真正依法合规经营.稳健持续发展。8四.发现问题（一）.法人治理方面未按规定设置专门委员会，具体为：经查，太原信都村镇银行未设立审计委员会和关联交易控制委员会。违反了中国银监会办公厅关于加强村镇银行公司治理的指导意见：“村镇银行应合理设置专门委员会。对未设立监事会的村镇银行，应设立审计委员会，主要负责村镇银行的审计工作，以及

11、检查银行风险及合规状况等”，商业银行与内部人和股东关联交易管理办法第二四条：“商业银行董事会应当设立关联交易控制委员会，负责关联交易的管理，及时审查和批准关联交易，控制关联交易风险。关联交易控制委员会成员不得少于三人，并由独立董事担任负责人”之规定。责任人：宋建新。（二）.内部控制方面1.内审部门履职能力不强。一是内审人员偏少，从业经验相对不足。经查该行审计业务实际由综合管理部下设的风险内控岗执行。该岗位有1 人，同时兼任合规管理岗和审计岗.安全保卫岗；风险内控岗朱维娜于xx 年11 月9 日入行。内审部门人员兼职过多，且从业经验不足。二是稽核审计工作流于形式，经查看该行检查资料，9检查方案简

12、单，稽核工作底稿不齐。责任人：李春英.朱维娜。违反了商业银行内部控制指引第二七条：“商业银行的内部审计部门应当有权获得商业银行的所有经营信息和管理信息，并对各个部门.岗位和各项业务实施全面的监控和评价”；第二九条：“商业银行应当配备充足的.业务素质高.工作能力强的内部审计人员，并建立专业培训制度，每人每年确保一定的离岗或脱产培训时间。内部审计力量不足的，应当将审计任务委托社会中介机构进行”。2.流动风险隐患不容忽视。一是存款结构不合理，稳定性不强。截止xx 年末最大户存款8237.06 万元占存款余额15724.43 万元的52%，超过预警值40%的12 个百分点 ，存款稳定性不足。二是流动性

13、管理能力不足。未建立流动性风险管理体系，仅能按照监管要求进行简单的比例管理，缺乏对流动性趋势的监测和前瞻分析能力。截止检查日，最大户存款7582.76 万元占存款余额18934.80 万元的40.05%，超过预警值40%的 0.05 个百分点。（三）资产类业务1.共性问题：（1）.贷款合同借款期限填写不正确，110 笔贷款存在10贷款合同借款期限填写不正确现象。如：借款人：梁林忠，金额80 万元，期限xx 年6 月15日-xx 年6 月15 日，用途:购服装，利率：12.0299，贷款方式：抵押担保，担保人：梁林忠及白莉平房产。此笔贷款合同中期限为一年，合同起止日应为xx 年6 月15 日-x

14、x 年6 月14 日，而实际合同中填写的起止日却为xx 年6 月15 日-xx 年6 月15 日，存在贷款合同借款期限填写不正确现象。审查责任人陈佩珺。（2）.贷款合同利率填写不正确。如：借款人：张世平，借款金额180 万元，期限xx 年7 月31 日xx 年7 月31 日，借款用途购西红柿，担保方式抵押担保，利率执行12.65，客户经理李思亨。贷款合同利率和利息的计算.给付处：本合同项下贷款利率执行在中国人民银行4.85%基准利率基础上上浮212.98969%，年利率为15.18%。合同填写不正确，应填写为上浮312.98969%。2.个人贷款企业使用的涉及2 笔，金额310 万元（1）借款人：曹孟梁，借款金额90 万元，借款期限xx年10 月23 日xx 年10 月23 日，用途为购种子，担保方式抵押担保，执行利率12.0。客户经理李洋。存在问题：个人贷款企业使用。借款人是山西益丰种业 第 8 页 共 8 页