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1、公司财务部门的管理制度 关于公司财务部门的管理制度模板 企业财务更侧重于对企业整体的资金监管,即:在于监督、管理企业资金在货币职能、生产职能、商品职能上的配置情况与效益评价。下面爱汇的关于公司财务部门的管理，供你参考。 第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 第二条 公司财务部由会计、出纳工作人员组成。财务审计每季一次。 第三条 会计、出纳的主要工作职责： (一)、按照国家会计制度的规定记帐、复帐、报帐。做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。 (二)、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务
2、、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力;资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 (三)、厉行节约，合理使用资金，及时完成需要上交的税收及管理费用。严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 (四)、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。 (五)、严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 (六)、详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。 (七)、审阅公司的计划资料、和其他有关经济
3、资料，以便掌握情况，发现问题。 (八)、对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 (九)、完成公司规定的其他工作。贵人缘礼品公司。 第四条 财务工作人员应当会同总经理定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 第五条 公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应设法通知，同意后可先付款后补签。公司可在下列范围内直接使用现金： (一)、核算批准的职资、津贴、奖金;人员必须携带的差旅费; (二)、公司规
4、定的其他日常开支(物业、水电通信、快递、物流、打的、购买日常用品等)。 第六条 “支票”和“财务专用章”由财务部负责人保管，“法人代表章”由公司法人保管，支票盖章时“财务专用章”由财务部负责人亲自加盖，并复核付款原始凭证。支票使用时经总经理亲自加盖“法人代表章”，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。 第七条 (一)、日常零星开支所需库存现金限额为2000元，超额部分应存入银行。财务人员从银行提取现金，应当填写现金领用单，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。 (二)、公司员工因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经总经理签字批准后提取。超
5、过还款期限即转应收款，在当月工资提成中扣还。 (三)、出纳员不准用不符合公司财务制度的凭证顶库存现金，公司员工不准用公司银行账户代其他单位或 个人存入或支取现金。 第八条 发票及报销单符合本公司报销规定的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准签字后由出纳支付现金。 第九条 工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。 第十条 出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍。 (一)、超出规定范围、限额使
6、用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的; (二)、用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的; (三)、未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的; (四)、利用帐户替其他单位和个人套取现金的; (五)、未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的; (六)、保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的; (七)、违反本规定条款认定应予处罚的。 第十一条 出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。 (一)、违反财务制度，造成财务工作严重混乱的; (二)、拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的; (三)、伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计
7、帐簿的; (四)、利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的; (五)、弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的; (六)、在工作范围内发生严重失误或者由于 _致使公司利益遭受损失的; (七)、有其他渎职行为和严重错误，应当予以的。 一、 岗位设置 本公司财务部设会计岗，出纳岗。 二、 各岗位工作内容描述 会计岗位要求 1. 及时将采购申报单通过电子邮件的方式将采购申报单的扫描件发给财务总监。 2. 为所有支出凭证和收入凭证编制相应号码。 3. 必须每天下午五点至六点，填写“当日收支状况汇总表”，并以电子邮件形式报给财务总监。(注：“当日收支状况汇总表”见模板) 4.
8、严格保管好所有的会计凭证。顺序存放，随时备查。除肖总和内部财务人员不得调阅查看。 5. 严格执行本公司的费用报销办法。 6. 正确的操作并维护好相关的设备。使用低值易耗品要厉行节约。 7. 执行财务总监安排的其他相关工作。 8. 保守公司财务机密。不对外泄露敏感信息。 9. 保持工作场所的清洁卫生。 出纳岗位要求 1. 及时将费用报销单通过电子邮件的方式将费用报销单的扫描件发给肖总经理。 2. 严格保管好现金、支票和发票等实物。 3. 必须每天下午五点至六点，填写“当日现金实物清点表”，并以电子邮件形式报给财务总监。(注：“当日现金实物清点表”见模板) 4. 严格执行本公司的费用报销办法。 5
9、. 正确的操作并维护好相关的设备。使用低值易耗品要厉行节约。 6. 执行财务总监安排的其他相关工作。 7. 保守公司财务机密。不对外泄露敏感信息。 8. 保持工作场所的清洁卫生。 借条入帐：请欠条时处理 第一章总则 第一条为加强天津黑马行云物联网科技有限公司(以下简称“公司”)财务负责人的管理，规范公司财务会计管理工作，充分发挥财务负责人在公司经营管理中的重要作用，加强财务监督，保证公司各项经济活动的规范运作，依据会计法、公司管理规章制度等有关规定，制定本制度。 第二条公司的财务负责人是指具有相应专业技术资格和工作经验，负责公司财务会计相关管理工作，由总经理提名、董事会聘任的公司高级管理人员。
10、财务部门负责人是依法对公司经营活动进行会计核算和监督的负责人。 第三条公司设财务负责人一名，对公司财务、会计活动进行管理和监督，对公司所有财务数据、财务报告的真实性、合法性、完整性负责，接受监事会的监督。 第四条财务负责人必须按照国家有关法律、法规和制度，认真履行职责，切实维护全体股东的利益。 第二章 任职资格 第五条财务负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事、监事外的其他职务，不得在控股股东及其关联方领薪。 第六条财务负责人任职资格和条件如下： (一)具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，遵纪守法，具有高度的责任心和较强的领导组织能力; (二)具有 5 年以上大中型企业全面
11、财务管理工作经验;- (三)具有较强的经济分析、财务分析、财务计划和管理、外汇管理和资本运营能力，熟练掌握企业会计准则、税务法律法规、上市公司法律法规及其他相关法规制度; (四)具备较强的业务敏感性和良好的判断决策能力、较强的沟通能力和文字表达能力; 第七条 凡有下列情形的，不得担任财务负责人或会计机构负责人： (一)无民事行为能力或者限制民事行为能力; (二)曾违反法律、法规和公司财务制度，曾有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行为; (四)按照有关法律法规规定不宜担任财务负责人或会计机构负责人的。 第三章职责与权限 第八条 财务负责人主要履行以下工作职责： (一)定期或不定期向总经理、董事会报告
12、工作，提出财务运作、财务管理等方面的分析和建议，报告公司的经济情况和财务状况; (二)参与公司战略规划和经营计划的制定、资产购置、对外投资、企业并购、重大经济合同签订等重大事项的研究、审议，协助管理层做出决策并负责财 务资源调配; (三)组织编制公司年度预算、决算方案，拟订利润分配方案或亏损弥补的建议方案; (四)监控公司年度财务预算、经营计划和投资计划的执行情况，促使管理层及时掌握正确信息和作出决策，督促业务单位和部门完成年度预算和目标。 (五)组织制订和完善公司财务管理制度及财务相关的内部控制制度，监督、检查公司财务运作和资金收支情况，保障公司财务活动的合法性，及时发现和制止可能造成公司重
13、大损失的经营行为。 (六)组织编制公司财务报表和对外披露的财务信息，确保其真实、准确、完整以及符合相关规定。配合监管部门对公司财务报表的审计及其他鉴证工作; (七)组织制订公司融资方案、担保方案以及开展税务筹划工作，并监控其执行情况; (八)负责对公司会计部门的设置、会计人员的配备等提出建议方案; (九)与金融机构、外部审计师、评级机构、财税外管等政府部门保持良好沟通关系，以有效开展相关工作。 (十)法律、行政法规、监管机构、公司管理规章制度和董事会规定的其他职责。 第九条财务负责人主要具有以下权限： (一)财务决策参与权：参与公司对外投资、营销策略、产权转让、资产重组、工程项目建设、筹资融资
14、、抵押担保、资金调度、利润分配、预算、重大经济合同签订、业务流程再造等涉及财务收支的重要经济事项的决策和执行，从其合法性、真实性、效益性等方面进行审查，协助管理层做好决策分析; (二)对财务管理制度及相关内控制度执行情况具有监督权，对董事会或管理层批准的重大决策的执行情况以及本公司内部控制制度的执行情况进行监督; (三)会计机构设置的建议权和授权范围内的财务人员管理权; (四)公司大额资金支出审批联签权; (五)对违反会计法等国家财经法律法规规定的经济事项，有权拒付、纠正和向上报告。 (八)法律、行政法规和公司制度规定的其他职责。 第三章 考核与任免 第十条 财务负责人由总经理提名经董事会决定聘任或解聘，会计机构负责人由公司管理层决定聘任或解聘。 第十一条 对财务负责人的考核按照公司绩效管理制度执行。考核结果作为续聘、解聘和奖惩的重要依据。考核内容包括专业胜任能力、组织协调能力、工作职责履行情况以及主管综合评价等方面。
