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1、政务中心财务报销制度 1经手人对需报销的凭证应按有关规定在发票或收据背面由经手人、验收复核人、“一支笔”审批人三者签字，并按规定填写“集团经费结算本”，交财务部报销。 2对需向财务部解释的有关事项、内容应负责向财务部经办人员解释，对财务人员退回需要补办手续的凭证，应及时按规定补办手续。 3报销手续应符合内部牵制， _度，会计基础工作规范化及有关岗位职责规定。 4经办人员所报销的发票或收据，必须是由税务部门监制的发票、财政局监制的收据、符合国家规定的有关凭证，及校财务处、集团财务部印制的结算凭证。 5对违反法律、法规、政策及有关制度的凭证，财会人员有权予以制止。 6购置设备或大宗材料以及支付临工
2、工资，金额在2万元（含2万元）以上，由购置或报销部门报批后提前一天报财务部，财务部根据需要和集团内资金情况，按轻重缓急调集资金，予以办理。 机关财务报销制度xx-02-02 13:51 | #2楼 一、经费支出项目 我局经费支出除按规定制表发放的在编人资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。 (一)经常性支出项目 1.测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险费、夜班费等。 2.办公费：主要包括日常办公用品，如纸、笔、墨、票夹、文件夹;打印资料，饮用水、报刊杂志等。 3.邮电费：指信函、包裹、货物等物品的邮寄费。 4.差旅费：主要包括因公的交通费、住宿费、
3、出差补助、探亲路费、保险等费用。 5.房租费：指经批准临时发生的房屋租赁费用。 6.整站及维修费：主要包括房屋及单价低于2000 元的设施设备的一般维修维护费用。 7.水文资料整编费：主要包括对已收集的各类水文原始数据资料，进行初审复审、汇编成册所发生的费用。 8.生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。 9.水电费：指局机关、基地办公用水电费。 10.雨量站报汛承包费：主要指雨量站雨量观测报汛承包费，遥测雨量站。自动监测水文站设备看护费。 11.水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费：主要包括因临时抢险、整站维修、水文观测发生的劳务费。 1
4、2.报汛通讯费：主要包括报汛电话费、网络费等。 13.购置费：主要包括单价在1000 元以下的小型、零星设备仪器购置。 14.墒情系统运行费：主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。 15.车辆运行费：主要包括车辆的燃料费、维修保养费、保险费、路桥费、洗停车费、年检费、安全奖励费、驾驶员公里补助等。 16.水质监测费：主要包括水质业务费和取样费。业务费：含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。取样费：含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。 17.接待费：主要包括单位各类接待所产生的伙食费、
5、住宿费等。 18.会议费：主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费，以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。 19.其他：除以上所列项目外，经审批准予报销的其他费用。 (二)非经常性支出项目 包括遇不可抗力导致的房屋、大型设备维修和水毁修复以及局安排的专项工作，其经费支出按局财务制度执行，单独列报。 二、经费支出报销票据要求 (一)需要提供正规发票的支出项目 办公费、邮电费、差旅费(除出差补助)、房租费、整站及维修的材料费、水文资料整编费(除人员补助)、测验费、水电费、报汛通讯费、购置费、墒情系统运行费(除出差补助)、车辆运行费(除安全奖及驾驶员公里补助)、水质监测费(除劳务派遣人员劳务费
6、)、接待费、会议费等支出必须提供有效合规发票单据。 水文(位)站发生的临时抢险、整站维修、水文观测劳务费用)，应填写水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费领条，并到税务部门开取正规发票。 (二)需要填列自制凭据的支出项目 测站报汛劳务费、雨量站报汛承包费、墒情设施设备看护费，需填列相应的局自制领条凭据。 (三)凭证粘贴及附件要求 原始单据按经费支出项目归类，填制 xx 市水文局报销封面。购置材料、仪器设备、办公用品，必须附有所购物品明细清单，并经保管验收人签字;非经常性支出项目应附审批手续。按规定须签订经济的，应附相应合同(协议);金额较大、有经费申请的支出需在报销时附上经费申请及批复文件
7、的复印件;会议费支出需附会议通知、参会人员 _等资料。 三、基地、测站报账程序 基地、测站取得原始单据后，按规定填制报销封面。经审核、分类、汇总填列经费支出报销表。 (一)报表审核意见程序 1.机关报销，由经办人、科室负责人、财务人员、分管领导、分管财务领导签字后方可报销。经办人必须是我单位在编职工，收款单位相关人员不得作为报销经办人。 2.测站报销，首先由基地进行初审，由基地负责人在报销封面上签字。基地报帐员在报销表上写明费用报销情况，核对测站与基地的上期结存是否一致，注明本期的发生额和本期余额。 3.基地报销，首先由财务人员审核其规范性和合理性，再交分管局领导审查，并在报销封面上签字，报销
8、表上批明是否同意报销。 4.计财科对测站、基地的凭证和报表数据进行核对，注明本期的发生额和本期余额。如发现支出不合理、单据不合规等，不与报销。数据不一致的，必须当期核实。 (二)报表具体填列方法 1.经费收支情况 (1)经费收入合计=拨入经费 借款 其他收入; (2)经费支出合计=报销数额 上交款; (3)本月经费结存=上月经费结存 本月经费收入合计-本月 经费支出合计;本月经费结存(包括：银行存款、库存现金、暂付款等)。 2.经费支出报销核转程序 (1)测站报表，报销金额由测站填列;核转数和核退金额由基地填列，本月报销由局计财科审定填列。 (2)基地报表，报销金额由基地填列，核转数和核退金额由局计财科审核填列。 【政务中心财务报销制度】相关文章： 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 模板,内容仅供参考
