《《职工食堂财务管理制度13》》由会员分享，可在线阅读，更多相关《《职工食堂财务管理制度13》（2页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、职工食堂财务管理制度为进一步加强职工食堂财务管理，规范经营体系，提高经营效 果，更好的为广大职工服务，根据公司财务管理相关规定，结合职工 食堂经营的实际情况，特制定本制度：一、内容与要求1、职工食堂所有收、付款及出、入库单据，必须书写工整，手 续完备。食堂领用各种物品要做好出库单，出库单据上要有领物人、 保管员、食堂主管的签字许可，做到帐物相符，一一对应。每周一报 销、每月一统计当月的总支出和总收入。2、所有收、付款单据（税务机关监制的正规发票）要事先经制 单人和食堂主管签字后，方可到主管单位签字审核，公司领导审批后 到公司财务部报销。3、核算保管员应每周五下午，持本周所购物品的发票或者集市
2、采购卖方开出的收据等原始凭证、出入库单据到财务部报销。发票必 须具有税务机关发票监制章和单位财务专用章；出、入库单须有采购 员、核算保管员和食堂主管签字把关；集市采购三联单（或者原始凭 证）必须有卖方签名及手印，否则一律不予报销。4、核算保管员定期到主管单位借食堂备用金，并办理完备的借 款手续，每次的借款数额必须由食堂主管决定。5、核算保管员应每月 5日从财务部统计上月食堂的总收入，当月核算当月的收支情况，并计算出每月的盈余额或者亏损额。6、 食堂每月25日对库存及剩余物品进行盘点， 主管单位随时抽 查，检查帐、物是否相符，有无积压浪费、腐烂变质现象。7、所有借帐应当月结清，不存在白条，杜绝呆帐、坏帐的发生。8、 每月所有报批的收付款单据及月末盘点表，必须于下月1日 前全部送主管单位审核。二、检查与考核1、不及时按规定报销、报送收付款单据极不按时盘点的每次考 核核算保管员50元。2、抽查时帐、物不符考核责任人 100元。连带考核食堂主管50 元。3、发生违反规章制度的现象，按公司有关制度规定进行考核。三、本办法自下发执日起执行。
