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1、现金管理制度第一章 总 则第一条为加强现金管理，依据国务院发布的现金管理暂行条例 及中国人民银行发 布的现金管理暂行条例实施细则，结合本公司实际情况，制定本制度。第二条财务部负责本制度的具体贯彻实施。第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金 等。第四条现金支出范围。1. 职工工资、各种工资性津贴、个人劳务报酬。2. 支付给个人的奖金等各种奖金。3. 各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出和其他按规定发给个人的费用。4. 出差人员必须随身携带的差旅费。5. 支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。6. 中国人民银行确定的需要支
2、付现金的其他支出。7. 企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外，都要通过银行进行转账结算。第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。库存现金限额一般为三天的日常零星开支需要。第六条 库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。库存限额不足时从银行存款账户提取。第四章现金收付业务的日常管理第七条 公司现金收付由出纳人员负责。 现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真 核对后办理。第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。第九条 对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求
3、补办手续， 更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。第十条 收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。第十一条 现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的， 按开户银行确定的时间送存。第十二条不得坐支现金。公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行 提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。收支的现金必须及时入账。第十三条 公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专 户。第十五条 不准挪用现金，不准利用银行账户代其他单位和个人存取现金，不准白条抵库，
4、不准套取库存现金，不准保留账外公款，不准公款私存，不准私设小金库。第十六条出纳人员进行现金收付时根据会计人员填制的，经稽核人员审核的有效记账凭证收付款，并按记账凭证逐日逐笔序时登记现金日记账，每日业务终了，应盘点现金并与现金日记账当日余额进行核对，做到日清月结，账款相符。第十七条 出纳人员与会计人员应定期将总账的现金账户余额与现金日记账余额进行 核对，做到账账相符。第十八条为了及时发现和防止现金收付差额，财务部经理或指定的其他财务人员每月终了必须会同出纳人员盘点库存现金一次，保证账账相符、账款相符。发现长短款应查明原因及时处理。财务负责人应定期或不定期地抽查盘点库存现金。第十九条 无论是否签合
5、同、 协议，公司的所有现金收入， 经办部门必须连同收款说明 书、发票或收据副本等，于收进日（最晚于次日）如数交付财务部，收款部门不得挪作他用， 更不准留存于经办部门内。第二十条业务人员办理业务预借的现金，其未支用部分应连同有关业务凭证（发票或收据支出凭单）送交财务部冲销预借款，不得余款不报，留作他用。第二十一条 预算内零星采购，由经办部门开具经费支出报审表（代借款单），写明用途、金额，总经理签字后交财务本部经理签批后办理，稽核员按预算审核。第二十二条 预算内经常性费用支出（办公费、小额招待费、市内交通费等），无预借款直接报账的，由指定经办部门开具费用支出凭单，写明用途，经总经理签字，连同发票或
6、 收据交财务部稽核员审核后，交财务部经理签字办理。第二十三条 预算外或超预算支出，由经办部门提出书面申请，按全面预算管理办法执 行。第二十四条 业务部门借领现金（不包括差旅费借款），必须在15天内报账，对过期未 报的通知该部门报账或追回现金， 必要时停办该部门现金借领业务。试用期内人员不许借款，由该部门经理代借。第二十五条 业务人员出差借款 5 000元以上的差旅费时， 不得付给现金，可开出支票 转入其个人信用卡中（不能使用信用卡的城市例外）。第五章 企业与其他单位在使用现金时的注意事项第二十七条 现金支出必须有合法的凭证，借款必须持有效的借据，不能以“白条”代借据。第二十八条 购买国家规定的
7、专控商品不得使用现金。单位在购买专控商品时， 一律采用转账方式支付，不得以现金支付。国家专控商品销售单位不得收取现金。第二十九条 单位之间不得互相借用现金。荷泽睿鑫服饰有限公司下面为附送毕业论文致谢词范文！不需要的可以编辑删除！谢谢！毕业论文致谢词我的毕业论文是在韦xx老师的精心指导和大力支持下完成的，他渊博的知识开阔的视野给了我深深的启迪， 论文凝聚着他的血汗，他以严谨的治学态度和敬业精神深深的感染了我对我的工作学习产生了深渊的影响，在此我向他表示衷心的谢意这三年来感谢广西工业职业技术学院汽车工程系的老师对我专业思维及专业技能的培养，他们在学业上的心细指导为我工作和继续学习打下了良好的基础，
8、在这里我要像诸位老师深深的鞠上一躬！特别是我的班主任吴廷川老师，虽然他不是我的专业老师，但是在这三年来，在思想以及生活上给予我鼓舞与关怀让我走出了很多失落的时候，“明师之恩，诚为过于天地，重于父母”，对吴老师的感激之情我无法用语言来表达，在此向吴老师致以最崇高的敬意和最真诚的谢意！感谢这三年来我的朋友以及汽修0932班的四十多位同学对我的学习，生活和工作的支持和关心。三年来我们真心相待，和睦共处，不是兄弟胜是兄弟！正是一路上有你们我的求学生涯才不会感到孤独，马上就要各奔前程了，希望（，请保留此标记。）你们有好的前途， 失败不要灰心，你的背后还有汽修 0932班这个大家庭！最后我要感谢我的父母，
9、你们生我养我，纵有三世也无法回报你们， 要离开你们出去工作了，我在心里默默的祝福你们平安健康， 我不会 让你们失望的，会好好工作回报社会的。致谢词2在本次论文设计过程中，感谢我的学校，给了我学习的机会，在学习 中，老师从选题指导、论文框架到细节修改，都给予了细致的指导，提出了很多宝贵的意见与建议，老师以其严谨求实的治学态度、高度 的敬业精神、兢兢业业、孜孜以求的工作作风和大胆创新的进取精神 对我产生重要影响。他渊博的知识、开阔的视野和敏锐的思维给了我 深深的启迪。这篇论文是在老师的精心指导和大力支持下才完成的感谢所有授我以业的老师，没有这些年知识的积淀，我没有这么大的 动力和信心完成这篇论文。
10、感恩之余，诚恳地请各位老师对我的论文 多加批评指正，使我及时完善论文的不足之处。谨以此致谢最后，我要向百忙之中抽时间对本文进行审阅的各位老师 表示衷心的感谢。开学白我介绍范文：首先，我想说“荣幸”，因为茫茫人海由不相识 到相识实在是人生一大幸事，更希望能在三年的学习生活中能够与大 家成为好同学，好朋友。其次我要说“幸运”，因为在短暂的私下接 触我感觉我们班的同学都很优秀，值得我学习的地方很多，我相信我 们班一定将是团结、向上、努力请保留此标记。）的班集体。最后我 要说“加油”衷心地祝愿我们班的同学也包括我在内通过三年的努力 学习最后都能够考入我们白己理想中的大学，为老师争光、为家长争光，更是为了我们白己未来美好生活和个人价值，加油。哦，对了， 我的名字叫“ * ”，希望大家能记住我，因为被别人记住是一件幸福 的事！）查看更多与本文高中生开学白我介绍相关的文章。
