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抚顺石化分公司应付内部单位款确认流程说明流程编号及名称：R/付内部单位款确认一、 流程简介：1、流程内容本流程描述股份公司内部单位材料物资互供中应付账款确认的过程。2、流程的起止点应付内部单位款确认流程自沈阳财务公司将发票等结算单据交付财务处材料科签收开始，或电子商务中心办理完初始入库并将合同、发票、入库单及交接单等票据交付财务处材料科签收开始，至确认应收账款，完成账务处理并形成有效的记账凭证止。3、术语解释：应付内部单位款定义：应付内部单位款是指因股份公司内部各单位之间相互购买材料、商品或接受内部劳务供应等而发生的债务。二、流程涉及部门及职责1、业务主管部门及职责：财务资产处：负责签收合同、发票、入库单及交接单等票据，对有关票据审核无误后，确认应付内部单位款并完成账务处理，负责增值税发票的认证和抵扣，负责记账凭证的总稽核以及凭证的装订、保管和存档。2、业务参与部门及职责：沈阳财务公司：负责内部往来单位资金的结算。电子商务中心：负责整理合同、发票、办理入库并开据入库单、填写交接单、编制暂估入库明细表等，并将相关资料交财务资产处材料科审核确认。三、流程涉及的相关制度和记录1、制度：会计法、企业会计准则、抚顺石化分公司债务管理制度等。2、记录：采购合同、发票、入库单、交接单、暂估入库明细表、记账凭证。四、涉及风险和相关控制五、其他需要说明的事项无。
