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抚顺石化分公司财务工程结算流程说明流程编号及名称：R/务工程结算一、流程简介：1、流程内容本流程描述财务工程结算的过程。2、流程的起止点财务工程结算流程自工程审计提出工程结算信息开始，至财务工程核算并进行会计处理止。3、术语解释：财务工程结算定义：财务工程结算，指工程项目按合同单位工程全部完工，施工单位为工程承包过程计算取得的全部价款。抚顺石化分公司目前的财务工程结算主要包括资本性支出等工程。二、流程涉及部门及职责1、 业务主管部门及职责：财务资产处：负责财务工程结算流程中相关的审计通知单、工程结算书、支付结算及会计处理。2、业务参与部门及职责：项目经理部：负责审核施工单位编制的全部工程结算数量确认，提供设备交接安装明细表。工程预算处：负责审核施工单位编制的全部工程结算。审计处：负责审计工程项目经理部、工程预算处审核后的工程结算。三、流程涉及的相关制度和记录1、制度：抚顺石化分公司抚顺石化分公司资本性支出建设项目工程管理暂行办法 、 资金结算办法 、新增、新修订财务内控制度等(本例中上述制度文件无索引号)2、记录：审计通知单、工程结算书、设备安装费用结算明细表四、涉及风险和相关控制五、其他需要说明的事项
