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1、公司管理制度管理大纲为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公 司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公 司章程的规定，特制订本管理大纲。一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项 规章制度和决定。二、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个 人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全 体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管 理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高 经济效益。四、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识， 为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体 素质和
2、水平，造就一支思想新、作风硕、业务强、技术精的 员工队伍。五、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员 工发挥才智，提出合理化建议。六、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入 和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待 遇；公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行 岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献 者予以表彰、奖励。七、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提 倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济, 发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。八、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各 项规章制度的行为，都要予
3、以追究。员工守则一、遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。二、维护公司声誉，保护公司利益。三、服从领导，关心下届，团结互助。四、爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。五、不断学习，提高水平，精通业务。六、积极进取，勇于开拓，求实创新。财务管理制度总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财 务制度，结合公司具体情况，制定本制度。一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基 础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济 实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针， 勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不 必要的开支，降低消耗，增加积累。财务机构与会计人员二、公司设财务部
4、，财务部主任协助总经理管理好财务 会计工作。三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的 登记工作。四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互 相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、 报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、 日清月结、近期报帐。五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工 作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交 接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括 移交人经管的会计凭
5、证、报表、帐目、款项、公章、实物及 未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。会计核算原则及科目七、公司严格执行中华人民共和国会计法、会计 人员职权条例、会计人员工作规则等法律法规关于会 计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、 成本清查等事项的规定。八、记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生 制，以人民币为记帐本位币。九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文 记载，数目字用阿拉伯数字记载。 记载、书写必须使用钢笔, 不得用铅笔及圆珠笔书写。十、公司以单价 20XX元以上、使用年限一年以上的资 产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设
6、备（如微机、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物35年；2、机器设备10年；3、电子设备、运输工具 5年；4、其他设备5年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后 仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、 保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费 用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价， 必须严格审查, 按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。1、盘盈的
7、固定资产，以重置完全价值作为原价，按新 旧的程度估算累计折旧入帐，原价累计折旧后的差额转入公 积金。2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减 累计折旧后的差额作营业外支出处理。3、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净 额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作 营业外支出处理。4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办 理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。资金、现金、费用管理十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的 管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。十五、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行 帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严
8、禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现十六、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外 泄。十七、银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章 由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人 统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。十八、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高 收，也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收 支，应作出调节逐笔调节平衡。十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方 式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不 准改变收款单位（人）。二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。 现金收支做到日清月结
9、，确保库存现金的帐面余款与实际库 存额相符，银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日 记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。二一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单 位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任 何人不得借支公款。二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外， 其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直 接兑付现金。二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使 用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须 存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章 齐全，经于人、部门负责人签名，经总
10、经理批准后方可报销 付款。二十五、未经董事会批准，严禁为外单位（含合资、合 作企业）或个人担保贷款。二十六、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批 手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则 按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。办公用具、用品购置与管理二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计 划、报经领导批准后方可购置。二十八、所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登 记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得 随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗 失，照价赔偿。其它事项三十、按照上级主管部门的要求
11、，及时报送财务会计报 表和其它财务资料。三一、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金 的活动，尽虽使资金结构趋于合理，以期达到最优化。三十二、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决 算进行监督管理。三十三、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查 指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。合同管理制度总则为加强合同管理，避免失误，提高经济效益，根据合 同法及其他有关法规的规定，结合公司的实际情况，制订 本制度。一、公司对外签订的各类合同一律适用本制度。二、合同管理是企业管理的一项重要内容，搞好合同管 理，对于公司经济活动的开展和经济利益的取得，都有积极 的意义。各级领导干部、法人委托人以及其
12、他有关人员，都 必须严格遵守、切实执行本制度。各有关部门必须互相配合, 共同努力，搞好公司以“重合同、守信誉”为核心的合同管理工作。合同的签订三、合同谈判须由总经理或副总经理与相关部门负责人 共同参加，不得一个人直接与对方谈判合同。四、签订合同必须遵守国家的法律、政策及有关规定对外签订合同，除法定代表人外，必须是持有法人委托书的 法人委托人，法人委托人必须对本企业负责。五、签约人在签订合同之前，必须认真了解对方当事人 的情况。六、签订合同必须贯彻“平等互利、协商一致、等价有 偿”的原则和“价廉物美、择优签约”的原则。七、合同除即时清结者外，一律采用书面格式，并必须 采用统一合同文本。八、合同对
13、各方当事人权利、义务的规定必须明确、具 体，文字表达要清楚、准确。合同内容应注意的主要问题是：1、部首部分，要注意写明双方的全称、签约时间和签 约地点；2、正文部分：建设合同的内容包括工程范围、建设工期，中间交工工程的开工和竣工时间，工程质虽、工程造价、技术资料交付期间、材料和设备供应责任，拨款和结算、竣 工验收、质虽保修范围和质虽保证期、双方相互协作等条款； 产品合同应注明产品名称、技术标准和质H、数H、包装、 运输方式及运费负担、交货期限、地点及验收方法、价格、 违约责任等；3、结尾部分：注意双方都必须使用合同专用章，原则 上不使用公章，严禁使用财务章或业务章，注明合同有效期九、签订合同：
14、除合同履行地在我方所在地外，签约时应力争协议合同由我方所在市人民法院管辖。十、任何人对外签订合同，都必须以维护本公司合法权 益和提高经济效益为宗旨，决不允许在签订合同时假公济 私、损公肥私、谋取私利，违者依法严惩。合同的审查批准H一、合同在正式签订前，必须按规定上报领导审查批 准后，方能正式签订。十二、合同审批权限如下：1、一般情况下合同由董事长授权总经理审批。2、下列合同由董事长审批：标的超过50万元的；投资10万元以上的联营、合资、 合作、涉外合同。3、标的超过公司资产 1/3以上的合同由董事会审批。十三、合同原则上由部门负责人具体经办，拟订初稿后 必须经分管副总经理审阅后按合同审批权限审
15、批。重要合同 必须经法律顾问审查。合同审查的要点是：1、合同的合法性。包括：当事人有无签订、履行该合 同的权利能力和行为能力；合同内容是否符合国家法律、政 策和本制度规定。2、合同的严密性。包括：合同应具备的条款是否齐全；当事人双方的权利、义务是否具体、明确；文字表述是否确 切无误。3、合同的可行性。包括：当事人双方特别是对方是否 具备履行合同的能力、条件；预计取得的经济效益和可能承 担的风险；合同非正常履行时可能受到的经济损失。十四、根据法律规定或实际需要，合同还应当或可以呈 报上级主管机关鉴证、批准，或报工商行政管理部门鉴证， 或请公证处公证。合同的履行十五、合同依法成立，既具有法律约束力。一切与合同 有关的部门、人员都必须本着“重合同、守信誉”的原则。 严格执行合同所规定的义务，确保合同的实际履行或全面履 行。十六、合同履行完毕的标准，应以合同条款或法律规定 为准。没有合同条款或法律规定的，一般应以物资交清，工 程竣工并验收合格、价款结清、无遗留交涉手续为准。十七、总经理、副总经理、财务部及有关部门负责人应 随时了解、掌握合同的履行情况，发现问题及时处理或汇报。 否则，造成合同不
